Tisztelt Közgyűlés!

 

Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendelet megalkotásának szükségességét a jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel, részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:

 

• Általános indoklás

 

Az Országgyűlés 2019. július 12-én fogadta el a Magyar Köztársaság 2020. évi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvényt. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-ig terjeszti be a képviselő-testületnek.

 

A 2020. évi költségvetési rendelethez kapcsolódóan Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése költségvetési koncepciót nem alkotott, tekintettel arra, hogy annak elkészítésére jogszabályi előírás nem kötelezi az önkormányzatot, viszont a Közgyűlés 2019. december 19-i ülésén megalkotta a 2020. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 24/2019. (XII.20.) önkormányzati rendeletet, amely az éves költségvetési rendelet elfogadásáig meghatározza a gazdálkodás kereteit.

 

A 2020. évi költségvetési rendelet-tervezet az előző évekhez hasonlóan korrigált bázis szemlélet megtartásával, a Közgyűlés által korábban hozott döntéseket, vállalt kötelezettségeket figyelembe véve készült.

 

A költségvetési rendelet szerkezeti felépítését, valamint a kötelező tartalmi elemeket a következő jogszabályok rögzítik:

 

1. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr);
2. A Magyarország központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény;
3. A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény;
4. Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. rendelet;
5. Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet.

 

A költségvetési rendelet-tervezet a gazdálkodásra vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően kormányzati funkciónként, rovatrend szerinti megbontásban tartalmazza a 2020. évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatokat az önkormányzat, a polgármesteri hivatal és intézmények megbontásban, elkülönítve a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokat.

 

A költségvetési rendelet mellékletét képező, számszaki adatokat tartalmazó táblázatok szerkezeti felépítése az előző évekhez képest nem változott: a tervezés a 2020. évben a Forrás Net rendszer költségvetés tervezési modulja alkalmazásával történt.

A számviteli adatszolgáltatási követelmények aktuális előírásainak figyelembe vételével a 2020. évi rendelet-tervezet előirányzatait Ft-ban határoztuk meg.

 

A rendelet-tervezet szerinti költségvetési főösszeg 51.443.765.751 Ft, amely hitelfelvételt nem tartalmaz.

A finanszírozási kiadások között szerepel a 2019. év decemberben megelőlegezett, a Magyar Államkincstár által folyósított központi költségvetési támogatás 2020. január havi finanszírozás megelőlegezésére átutalt összege 145.016.476 Ft összeggel.

A költségvetési rendelet-tervezetben a 2019. évi maradványból 36.469.890.607 Ft összeg szerepel, amely a zárszámadás elfogadását követően, a 2020. évi költségvetési rendelet 1. számú módosítása alkalmával épül be teljes és pontos összeggel a költségvetésbe.

 

2. Az önkormányzat költségvetése

 

Az önkormányzati törvény és az Áht. alapján az önkormányzat bevételeit képezik a központi költségvetésből származó bevételek, a helyi adó bevételek, a pályázati támogatások, továbbá a vagyongazdálkodás bevételei.   

 

2.1.  Központi költségvetésből származó támogatások

 

Az önkormányzat központi költségvetési bevételeit a 2013. évben bevezetett feladatfinanszírozási rendszer keretében kapja, amely az alábbi jogcímeken biztosítja a támogatásokat a kötelezően ellátandó feladatokhoz:

• Önkormányzati hivatal működésének támogatása
• Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás
• Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok
• Szociális feladatok.

A központi költségvetésből származó bevételek összege a rendelet-tervezetben a Magyar Államkincstár által az önkormányzat rendelkezésére bocsátott értesítő alapján került megtervezésre.

A feladatfinanszírozási rendszer keretében az önkormányzat rendelkezésére bocsátott támogatás összege az előző évihez képest összességében 5 %-kal növekedett.

A jogcímeket tételesen megvizsgálva megállapítható, hogy a tavalyi évhez képest a változás az alábbiakra vezethető vissza:

 

• Az Önkormányzati Hivatal működésének támogatására vonatkozóan az eredeti költségvetés beterjesztése időpontjában figyelembe vehető összeg a költségvetési törvényben foglaltak alapján a 2019. évi támogatásnak megfelelő összeg. A Magyar Államkincstár tájékoztatása szerint az önkormányzatoknak eredeti költségvetésük megtervezéséhez ezzel az adattal kell számolniuk. Az önkormányzatokat ténylegesen megillető, 2020. évi támogatás meghatározására várhatóan március hónapban kerül sor, amely a költségvetési támogatási előirányzat módosításaként épül be a költségvetésbe.
• A 2019. évben kiegyenlítő bérrendezési alap jogcímen a Polgármesteri Hivatal személyi juttatásainak támogatása céljából biztosított forrás 2020. évben beépül az Önkormányzati Hivatal támogatása jogcímen biztosított összegbe, ennek pontos összege az előzőekben említett, március havi korrekció alkalmával válik majd ismertté.  
• A település-üzemeltetési feladatok ellátásához az önkormányzat az előző évihez képest 51,9 millió Ft-tal több támogatást kap, a támogatás növekedésében a közvilágítási feladatok finanszírozása érintett.
• Az óvodák működtetésére 11,8 millió Ft-tal kap többet az önkormányzat, ami részben a gyermeklétszám növekedésének, részben a fajlagos támogatási összegek emelkedésének köszönhető. Gyermekétkeztetésre szintén több támogatást kap az önkormányzat, amely az adagszám kismértékű emelkedésére és az üzemeltetési támogatás összegének növelésére vezethető vissza.  
• A szociális feladatok ellátására biztosított feladatfinanszírozási támogatás az előző évihez képest összességében 36,5 millió Ft-tal emelkedett. A részösszegeket megvizsgálva megállapítható, hogy a helyi szociális rendelet alapján biztosított támogatási források az előző évi 162,8 millió Ft-hoz képest 2020. évben 165,8 millió Ft összegben állnak rendelkezésre, és a Szociális Gondozóközpont által ellátott szakosított szociális ellátások és a gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos ellátások is 33,5 millió Ft-tal emelkedtek.  

 

Az alábbi táblázatban jogcímenként összesítettük a 2020. évre járó feladatfinanszírozási támogatásokat, összehasonlítva a tavalyi évi adatokkal.

 

 

 

2.2. Adóbevételek

Az önkormányzati saját bevételek között meghatározó jelentőséggel bírnak a helyi adóból, valamint az átengedett központi adók közül a gépjárműadóból származó bevételek.

Az alábbi táblázat a 2020. évre a helyi adókból és gépjárműadóból származó, tervezett bevételeket tartalmazza adónemenkénti bontásban. A tervezés során figyelembe vettük az előző évi és a várható teljesítéseket, valami az előírt adó összegét és az adótárgyak számát.

 

 

Adónem	2019. évi           terv (eFt)	2019. évi teljesülés (eFt)	2020. évi           terv (eFt)
Építményadó	1 200 000	1 129 768	1 200 000
Telekadó	150 000	155 133	150 000
Idegenforgalmi adó	3 000	5 852	8 000
Iparűzési adó	2 650 000	2 791 758	2 700 000
Gépjárműadó	230 000	272 107	240 000
Pótlék	10 000	12 675	12 000
Bírság	15 000	15 165	15 000
Talajterhelési díj	9 000	12 759	10 000
Összesen:	4 267 000	4 395 217	4 335 000

 

Az önkormányzati adóhatóság alapvető célkitűzése – valamennyi adónemet érintően - a hátralék keletkezés növekedési ütemének lassítása, illetve megállítása a hátralékkezelési és végrehajtási eljárások hatékony és eredményes alkalmazásával.

Az adóhatóság a beszedési tevékenységet illetően fontosnak tartaná az informatikai támogatottság kiteljesítését, mely további javulást eredményezhet a végrehajtás hatékonyságában és eredményességében.

 

2.3. Modern Városok Program és egyéb pályázatok

 

A Modern Városok Program keretében, továbbá a településfejlesztéshez kapcsolódó VEKOP és KEHOP projektek keretében az Önkormányzat 2016. évtől kezdődően jelentős támogatásokban részesült. A 2020. évi költségvetési rendelettervezet az alábbiak szerint tartalmazza a folyamatban levő projektek megvalósításához szükséges forrásokat.

Az előterjesztés 2. és 3. számú melléklete projektenként tartalmazza az Önkormányzathoz beérkezett támogatási forrásokból a 2019. december 31-ig fel nem használt összegeket.

A számlaegyenlegeknek megfelelő összegek a tárgyévi költségvetésbe a bevételi oldalon 2019. évi maradványként beépülve képezik forrásait a fejlesztési feladatokkal kapcsolatos kiadásoknak. Az említett projekt kiadások forrásául szolgáló 2019. évi maradványként összesen 34.414.818.948 Ft szerepel a 2020. évi költségvetésben. 

A beérkezett támogatásokból származó, átmenetileg szabad pénzeszközök lekötése céljából kincstárjegyek vásárlására került sor 2019. évben. A kincstárjegyek 2020. július hónapban járnak le, a visszaváltásukból származó tőkeösszeg és kamatbevétel szintén az Modern Városok Program végrehajtásának pénzügyi fedezetéül szolgál. A költségvetési rendeletben szereplő, kincstárjegyek visszaváltásából származó bevételi előirányzat összege 2.000.000.384 Ft, amely a kincstárjegyek névértékének megfelelő összeg. A kincstárjegyek visszaváltásakor realizálódó kamatbevétel a költségvetési rendelet módosításaként fog beépülni a bevételek közé.

A korábbi kincstárjegy befektetésekből származó hozam bevétel a projekt kiadási jogcímek közötti felosztásig a Céltartalékok között szerepel, összesen 162.043.188 Ft összegben.

A projektekkel kapcsolatos kiadási előirányzatok a Közgyűlés által elfogadott beruházási célokmányok és a támogatói okiratokban foglalt költségtervek szerint kerültek előirányzatosításra, a kiemelt előirányzatok szerint összesített adatokat a költségvetési rendelet 19. számú melléklete tartalmazza.

Az önkormányzat rendelkezésére álló teljes forrás 2020. évben várhatóan nem kerül majd felhasználásra, a fel nem használt összegek maradványként fognak beépülni a következő évek költségvetéseibe, fedezetet képezve az elkövetkezendő évek fejlesztéseihez.

A Modern Városok Program, a VEKOP és KEHOP források összesített kiemelt előirányzati adatait a költségvetési rendelet 19. számú melléklete tartalmazza.   

 

A 2019. évi költségvetés tartalmazza a 2019. október 14. napján az önkormányzat számlájára érkezett 700.000 e Ft működési támogatás maradvány összegét, amely az önkormányzat 2020. évi működési feladataihoz biztosít kiegészítő forrást.

Az egyéb hazai pályázatok 2019. évi maradvány forrásait és kiadási előirányzatait a rendelet 18. számú melléklete tartalmazza.

A pályázati előirányzatok között csak olyan fejlesztési előirányzatok szerepelnek, amelyek forrásai 2019. évben vagy korábban már beérkeztek az önkormányzat számlájára. A beérkezett források bemutatását a 4. számú melléklet tartalmazza.

 

 

 

 

• Tartalék

A Tartalék előirányzatok között 100.000.000 Ft összegben szerepel általános tartalék, valamint 942.328.260 Ft összegben az Önkormányzat és intézményei részére elkülönített céltartalék, amelynek jogcímenkénti tételes felsorolását a rendelet-tervezet 20. számú melléklete tartalmazza.

A céltartalékok között szerepel az Érd és Térsége Közműfejlesztési és Beruházási Társulás részére megállapított, de az elmúlt években meg nem fizetett tagdíj összege 156.434.386 Ft összegben.

A céltartalékok között kerültek elkülönítésre a helyi rendeletek alapján kiírandó pályázatok forrásigényei is, mint pl. a Helyi védett épületek felújítási pályázati kerete (3.000.000 Ft), valamint a lakossági önerős útépítés pályázati kerete (30.000.000 Ft).

A 2019. október hónapban megválasztott Ifjúsági Önkormányzat működtetésével kapcsolatos kiadások fedezete 10.000.000 Ft összegben került megállapításra, amelyből a 2019. évben fel nem használt összeg a 2020. évi költségvetésben az Ifjúsági Önkormányzat által elfogadott költségvetési határozatban foglaltak szerinti kiadási jogcímeken került a város költségvetésébe betervezésre. A céltartalékok között szereplő 10.000.000 Ft a 2020 őszén megválasztandó Ifjúsági Önkormányzat működéséhez elkülönített forrás.

Peres eljárásokból eredő fizetési kötelezettségekre 20.000.000 Ft szerepel a tartalékok között.

A Földvédelmi járulék soron szereplő 36.000.000 Ft hulladékgazdálkodás céljából megszerzendő földterületekhez kapcsolódó várható kiadás.

 

2.5. Működési és felhalmozási célú támogatási kiadások

Működési célú támogatásként szerepelnek a költségvetésben az önkormányzat részvételével működő társulások részére fizetendő tárgyévi tagdíjak, valamint Érd Hivatásos tűzoltósága részére tervezett 3.000.000 Ft összegű támogatás, a Polgárőrség részére 1.500.000 Ft (további 8.000.000 Ft szerepel a céltartalékok között), a városi sportszervezetek részére fizetendő támogatások, a 15.000.000 Ft összegű civil keret és a Polgármesteri Keret 12.000.000 Ft összegben.

Az Érdi Városfejlesztési Kft-nek a Sportcsarnok üzemeltetéséért az üzleti terv alapján megtervezett 355.944.000 Ft összegű közszolgáltatási díj szintén ezen a rovaton szerepel.

Felhalmozási célú támogatási kiadásként elsősorban az Érd és Térsége Közműfejlesztési Társulás részére az út- és vízelvezetési feladatok megvalósítására átadandó tételek szerepelnek 1.002.988.401 e Ft összegben. A projekt végrehajtásáról és a pénzeszközök átadásáról a Közgyűlés a 283/2019. (XII. 19.), 224/2018. (XI.29.) és a 149/2019. (VI.27.) számú határozatokban döntött.

 

2.6. Gazdasági Társaságok

Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdasági társaságok részére 2020. évben fizetendő pénzösszegek alapvetően a társaságok által elkészített üzleti tervek figyelembe vételével kerülnek meghatározásra. Az Érdi Városi Televízió és Kulturális Szolgáltató Nonprofit Kft. és az Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft. üzleti tervét a Közgyűlés a 2020. januári ülésén fogadta el. Az Érdi Sport Kft. részére csak az első negyedévi működési forrás biztosításáról született döntés a Közgyűlés a 2020. januári ülésén. Tekintettel arra, hogy az ezt követő időszakra vonatkozóan a társaság részére biztosítandó forrás összegéről közgyűlési döntés még nem született, így az áprilistól decemberig terjedő időszakban történő működtetéshez kalkulált önkormányzati forrás 309.000.000 Ft összegben a Céltartalékok között szerepel. 

 

 

 

 

Az egyes társaságok tevékenységével összefüggésben 2020. évre tervezett önkormányzati forrásokat az alábbi táblázat tartalmazza:

				eFt
Társaság megnevezése	Szolgáltatás	Felhalmozás	Támogatás	Összesen
Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft.	340 983	190 328	355 944	887 255
Érdi Városi Televízió és Kulturális Szolgáltató Kft.	158 068	5 000		163 068
Érdi Sport Kft.	484 849			484 849
Összesen	983 900	195 328	355 944	1 535 172

 

• A Polgármesteri Hivatal költségvetése

 

• Bevételek

A Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat által fenntartott intézményektől elkülönítve a 7., 8., 9., számú mellékletekben kerültek bemutatásra.

A jogszabályi előírás alapján a Polgármesteri Hivatalnál saját bevételként 2020. évre összesen 14.792 eFt működési bevétel mutatható ki, amely nem tartalmazza az Önkormányzat által a Hivatal működéséhez biztosított finanszírozás összegét. A Hivatal működésének biztosításához a 2020. évi költségvetés tervezetében az Önkormányzat 1.607.427 eFt összegű forrást nyújt.

A Hivatal saját bevételei között hatósági jogkörhöz kapcsolódó működési bevétel, bérleti díj, valamint a továbbszámlázott kiadások kerültek kimutatásra.

 

• Kiadások

A Polgármesteri Hivatal kiadásaiként kerültek tervezésre a Hivatal foglalkoztatottjainak személyi juttatásai. A Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszáma a rendelet tervezet beterjesztése időpontjában 186,5 fő, amely a Közgyűlés 22/2020. (I.30.) számú határozatában foglaltak szerint március 1. napjától 181 főre változik.

A Közgyűlés a 2019. decemberi ülésén a Polgármesteri Hivatal köztisztviselői vonatkozásában 2020. évre 46.500 forint összegben határozta meg az illetményalapot, a Hivatal személyi juttatása összegének meghatározása ennek figyelembe vételével történt.

Cafeteria juttatásként a költségvetési törvényben meghatározott 200.000 Ft került a foglalkoztatottak részére tervezésre.

A közszférában dolgozók részére megállapított bérkompenzáció a munkavállalók nyilatkozatai alapján került megállapításra. A bérkompenzáció pontos összege csak a Magyar Államkincstár által elkészített havi bérszámfejtéseket követően határozható meg, ezért módosításként fog beépülni a költségvetésbe.

A felhalmozási kiadások között a Hivatal működéséhez szükséges ügyviteli, számítástechnikai eszközök, valamint a jogszabályváltozások miatt szükséges szoftverfejlesztési kiadások kerültek tervezésre, továbbá a Hivatal épületének szükséges felújítási, karbantartási kiadásai.  

 

 

 

 

• Intézmények költségvetése

 

Az Önkormányzat irányítása alatt álló óvodák és szociális intézmények költségvetési előirányzatainak megtervezése a FELFIN rendszer alkalmazásával történt.

A kulturális intézmények, valamint az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény előirányzatai a költségvetési egyeztető tárgyalásokon kerültek kialakításra.

Az intézményi kiadási és bevételi adatokat a rendelet-tervezet 11. és 12., 13. számú mellékletei tartalmazzák. Az intézményi felhalmozási kiadások a rendelet 13. mellékletében kerülnek bemutatásra.

Az Önkormányzat fenntartásában működő intézmények (Polgármesteri Hivatal nélkül) tervezett összes kiadása 7.003.920.393 Ft, melyből a dr. Romics Egészségügyi Intézmény kiadása 1.619.581.781 Ft. Az intézmények finanszírozásához központi költségvetési forrásból 2.612.127.178 Ft feladatfinanszírozási bevételt kap az Önkormányzat, az intézményi saját bevételek tervezett összege 924.396.000 Ft, működési célú támogatások összege 1.503.090.637 Ft, melyből az Egészségügyi Intézmény OEP finanszírozási bevétele 1.502.345.860 Ft. Ez azt jelenti, hogy az intézményekre tekintettel az Önkormányzat részéről összesen 2.268.169.164 Ft a fenntartói kiegészítés, amely az összes kiadás 31 %-a.

Az Önkormányzat által fenntartott intézmények közül a legkisebb arányú fenntartói kiegészítés az óvodák tekintetében szükséges, a központi költségvetési támogatások esetükben csak néhány százalékos fenntartói kiegészítést tesznek szükségessé. Az összes kiadásaihoz mérten a legnagyobb arányban a Magyar Földrajzi Múzeum kiadásaihoz kell az Önkormányzatnak hozzájárulnia, mivel ehhez a tevékenységhez feladatfinanszírozási támogatást nem biztosít a központi költségvetés. Az önkormányzati forrás kiegészítésére pályázati forrásból van lehetőség. Szintén jelentős, 76 %-os mértékű az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény által ellátott feladatokhoz szükséges fenntartói kiegészítés.

A közalkalmazotti törvény illetmény megállapítási rendszerében az a középfokú végzettségű közalkalmazott, aki 3 éves munkaviszonnyal rendelkezik ugyanazt a garantált bérminimumot kapja, mint aki 30 éve munkaviszonyban áll (2020. évben 210 600,- Ft). A bérfeszültség enyhítése és a feladatellátás biztosítása, valamint a munkaerő megtartása érdekében a fenntartó saját költségvetési forrásból finanszírozza a határozott idejű kereset kiegészítés összegét az alábbiak szerint:

• Intézményi Gondnokság 6.000.000 Ft + járulék/év
• Szociális Gondozó Központ 51.063.830 Ft + járulék/év  
• Érdi Közterület fenntartó Intézmény 74.947.907 Ft + járulék/év.

Ezen a felül a közművelődési és köznevelési, a gazdasági feladatokat ellátó és a szociális intézményrendszer közalkalmazottai részére 100 000 Ft/év /fő  mértékű cafeteria juttatás kerül megállapításra, melyre a fenntartó 51.450.000,- Ft fedezetet biztosít.

A Közgyűlés jelen ülésén tárgyalja a „közalkalmazottak juttatásainak szabályairól szóló egyes önkormányzati rendeletek módosítására„ vonatkozó rendeletmódosítási javaslatot, melyben  az előterjesztés javaslatot tesz a köznevelési feladatokat ellátó Szivárvány és Kincses Óvoda közalkalmazottai, az óvodapedagógusok részére pótlék megállapítására. Ennek célja a szakember hiány  csökkentése, erre a fenntartó a két óvoda tekintetében 46.671.000,-Ft fedezetet biztosít.

 

Az intézmények fenntartásához biztosított normatív bevételt és fenntartói kiegészítést intézményenkénti bontásban az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza.

 

 

 

 

5. „Kitekintő” határozat

 

A Közgyűlésnek a korábbi évekhez hasonlóan a 2020. évi költségvetéshez kapcsolódóan is határozatban kell rögzítenie az Önkormányzat saját bevételeit és adósságszolgálattal kapcsolatos kötelezettségeit a költségvetési évet követő három évre, amelyet az Áht. 29/A. §-a, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése, továbbá az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet alapján kell meghatároznia. A 2020. évi költségvetési rendelethez elkészített kitekintő határozat adósságszolgálati kötelezettséget nem tartalmaz.

 

Tisztelt Képviselőtársaim!

 

A 2020. évi költségvetési javaslatról hozott döntésükkel meghatározzák a város jelen és jövőbeni működőképességének megtartását, és fejlődésének lehetséges mértékét. E felelősség tudatában kérem az előterjesztett költségvetési javaslat megvitatását!

 

A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit. A hatásvizsgálat eredményét jelen előterjesztés, illetve az annak mellékletét képező hatásvizsgálati lap mutatja be.

 

A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós joggal összhangban van, azzal ellentétes szabályozást nem alakít ki.

 

Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a város 2020. évi költségvetésére vonatkozó rendeletalkotási javaslatot szíveskedjen elfogadni!

 

 

Érd, 2020. február 14.

                            

 

 

 

Dr. Csőzik László

     polgármester

 

 

 

HATÁROZATI JAVASLAT I.

 

 

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az önkormányzat fenntartásában lévő intézmények részére a 2020. január 01-től 2020. december 31-ig terjedő időszakra a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 77.§ (1) és (2) bekezdései alapján munkáltatói kereset kiegészítést állapít meg, melynek fedezeteként az alábbi forrásokat határozza meg azzal, hogy az adott intézménynek biztosított összeg felosztása az intézményvezető hatásköre:

• Intézményi Gondnokság 6.000.000 Ft + járulék/év
• Szociális Gondozó Központ 51.063.830 Ft + járulék/év  
• Érdi Közterület fenntartó Intézmény 74.947.907 Ft + járulék/év.

 

 

Határidő: az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

 

Felelős:           Dr. Csőzik László polgármester

 

 

 

Szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.

 

 

HATÁROZATI JAVASLAT II.

 

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 29/A. §-ában foglaltak, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése, továbbá az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet alapján az Önkormányzat saját bevételeit és adósságszolgálattal kapcsolatos kötelezettségeit tartalmazó, költségvetési évet követő három évre szóló „kitekintést” az alábbiak szerint állapítja meg:

 

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség
Kötelezettség jogcíme
		2020. év	2021. év	2022. év	2023. év
Felhalmozási célú hiteltörlesztés		0	0	0	0
1.
2.
3.
Kötvénykibocsátás törlesztés		0	0	0	0
1.
2.
3.
Lízingdíj		0	0	0	0
1.
2.
Kezességvállalás		0	0	0	0
1.
2.
	Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség különbsége	0	0	0	0
Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint

 

Megnevezés
		2020. év	2021. év	2022. év	2023. év
1.	Helyi adókból származó bevételek	4 298 000 000	4 298 000 000	4 298 000 000	4 298 000 000
2.	Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származó bevétel	282 776 297	282 776 297	282 776 297	282 776 297
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	16 544 250	16 544 250	16 544 250	16 544 250
4.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	39 640 625	39 640 625	39 640 625	39 640 625
5.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
	Saját bevételek összesen	4 636 961 172	4 636 961 172	4 636 961 172	4 636 961 172
	Saját bevételek 50 %-a	2 318 480 586	2 318 480 586	2 318 480 586	2 318 480 586
	Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség különbsége	2 318 480 586	2 318 480 586	2 318 480 586	2 318 480 586

 

 

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetése megfelel a Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdésében foglalt előírásoknak.

 

 

Határidő:     határozat továbbítására: az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

 

Felelős:         Dr. Csőzik László polgármester

 

 

 

 

A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.

 

 

 

TERVEZET

 

 

 

ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS

ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSE

 

__/2020. (____)

 

önkormányzati rendelete

 

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről

 

 

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

 

az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. §-ában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlésének Gazdasági Bizottsága, Fenntarthatósági Bizottsága, Szociális és Egészségügyi Bizottsága, Köznevelési, Művelődési és Ifjúsági Bizottsága, Sport Bizottsága, valamint  Jogi és Közbiztonsági Bizottsága

 

a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában és az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlésének Pénzügyi és Költségvetési Bizottsága,

 

a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 6. § (3) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró szakszervezetek,

 

valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői

 

véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

 

 

1. A rendelet hatálya és a költségvetés címrendje

 

1. § (1)A rendelet hatálya kiterjed Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az önkormányzati hivatalra (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal), a Közgyűlés által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: költségvetési szerv), a támogatásban részesített természetes személyekre és szervezetekre, valamint az Önkormányzat többségi tulajdonában álló gazdasági társaságokra.

 

 

(2) A Közgyűlés által irányított költségvetési szervek a költségvetési rendeletben külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint:

 

 

 

2.  A 2020. évi költségvetés bevételei, kiadásai és a költségvetés tartalék előirányzata

 

2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételét 12.973.874.760 Ft-ban, a felhalmozási célú hitelfelvételét 0 Ft-ban, belföldi értékpapírok bevételeit 2.000.000.384 a 2019. évi maradvány igénybevételét 36.469.890.607- Ft-ban, a bevételi főösszegét 51.443.765.751 Ft-ban állapítja meg.

 

A Közgyűlés az Önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásait 51.298.749.275 Ft-ban, a finanszírozási kiadásait 145.016.476 Ft-ban, a kiadási főösszegét 51.443.762.751 Ft-ban állapítja meg.

 

(2) A költségvetési rendelet mellékleteit képező táblázatok az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24. §-ban foglaltak szerinti adatokat a (3)-(23) bekezdésben foglaltak szerint mutatják be.

 

(3) Az 1. melléklet az Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal és a költségvetési szervek összevont bevételeit tartalmazza kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban, elkülönítve a működési és a felhalmozási célú bevételeket.

 

(4) A 2. melléklet az Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal és a költségvetési szervek összevont kiadásait tartalmazza kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban, elkülönítve a működési és a felhalmozási célú kiadásokat.

 

(5) A 3. melléklet az Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal és a költségvetési szervek összevont bevételeit és kiadásait tartalmazza, rovatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban, bemutatva a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, továbbá felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban.

 

(6) A 4. melléklet elkülönítetten tartalmazza az Önkormányzat bevételeit és kiadásait rovatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban, bemutatva a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, továbbá felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban.

 

(7) Az 5. melléklet az Önkormányzat bevételeit és kiadásait tartalmazza tételesen, rovatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban.

 

(8) A 6. melléklet az Önkormányzat felhalmozási kiadásait tartalmazza elkülönítetten, részletesen, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben.

 

(9) A 7. melléklet elkülönítetten tartalmazza a Polgármesteri Hivatal bevételeit és kiadásait rovatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban, bemutatva a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, továbbá felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban.

 

(10) A 8. melléklet a Polgármesteri Hivatal bevételeit és kiadásait tartalmazza tételesen, rovatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban.

 

(11) A 9. melléklet a Polgármesteri Hivatal felhalmozási kiadásait tartalmazza elkülönítetten, részletesen, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben.

 

(12) A 10. melléklet elkülönítetten, összevontan tartalmazza a költségvetési szervek (ide nem értve a Polgármesteri Hivatalt) bevételeit és kiadásait rovatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban, bemutatva a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, továbbá felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban.

 

(13) A 11. melléklet tartalmazza a költségvetési szervek (ide nem értve a Polgármesteri Hivatalt) bevételeit intézményenként, kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban.

 

(14) A 12. melléklet tartalmazza a költségvetési szervek (ide nem értve a Polgármesteri Hivatalt) kiadásait intézményenként, kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban.

 

(15) A 13. melléklet a költségvetési szervek (ide nem értve a Polgármesteri Hivatalt) felhalmozási kiadásait tartalmazza elkülönítetten, részletesen, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben.

 

(16) A 14. melléklet az Önkormányzat által folyósított szociális ellátásokat tartalmazza kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontásban.

 

(17) A 15. melléklet az Önkormányzat által államháztartáson belülre nyújtandó működési célú támogatásokat tartalmazza.

 

(18) A 16. melléklet az Önkormányzat által államháztartáson kívülre nyújtandó támogatásokat tartalmazza.

 

(19) A 17. melléklet az Önkormányzat többségi tulajdonában álló gazdasági társaságok részére az Önkormányzat által biztosított forrásokat tartalmazza kiemelt előirányzatok szerinti bontásban.

 

(20) A 18. melléklet tartalmazza az pályázati forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek kiadásait kiemelt előirányzat szerinti bontásban.

 

(21) A 19. melléklet a Modern Városok Program keretében az Önkormányzat részére biztosított támogatási bevételeket és annak felhasználásához kapcsolódó kiadási előirányzatokat tartalmazza kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a támogatói okiratokban foglaltak szerint.

 

(22) A 20. melléklet az Önkormányzat tartalék előirányzatait tartalmazza kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben.

 

(23) A 21. melléklet a Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szervek létszámkereteit a tartalmazza.

 

3. § (1)A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 957.042.028 Ft, ebből

                         

 

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott általános tartalék összege az előre nem tervezhető, év közben felmerülő működési, felújítási és felhalmozási kiadások rendezésére szolgál.

 

 

3. Az Önkormányzat gazdálkodására vonatkozó általános előírások

 

4. § A költségvetési rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (a továbbiakban együtt: előirányzat-változtatás) az 5. §-ban foglalt kivételekkel a Közgyűlés dönt.

 

5. § (1) A Polgármester az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 31/2014. (XI.26.) önkormányzati rendelet 56. §-ában rögzített hatáskörében eljárva (a továbbiakban: átruházott hatáskör) a költségvetési szerv, valamint az Önkormányzat költségvetési előirányzatait az e §-ban foglaltak szerint megváltoztathatja.

 

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a feladatellátás zavartalansága, valamint a kötelezettségvállalásokhoz szükséges előirányzatok biztosítása érdekében, az Önkormányzat költségvetési rendeletében szereplő kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatain belül, valamint a kiemelt előirányzatok között saját hatáskörben, előirányzat-módosítást hajtson végre az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) és az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben (a továbbiakban: Ávr.) foglalt korlátozásokkal.

 

(3) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a feladatellátás zavartalansága, valamint a kötelezettségvállalásokhoz szükséges előirányzatok biztosítása érdekében, az Önkormányzat költségvetési rendeletében szereplő kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatain belül, valamint a kiemelt előirányzatok között a Közgyűlés által hozott döntéseknek megfelelő előirányzat-módosítást hajtson végre Áht.-ben és Ávr.-ben foglalt korlátozásokkal.

 

(4) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati gazdálkodás folyamatossága érdekében a Közgyűlés két ülése közötti időszakban 100.000.000 Ft összeghatárig az általános tartalék terhére kötelezettséget vállaljon a költségvetésben nem szereplő feladatok végrehajtására.

 

(5) A költségvetési rendeletben szereplő céltartalékok felhasználásáról és a költségvetési rendeletben történő átvezetésről a Polgármester dönt, figyelemmel a jelen rendeletben foglaltak betartására.

 

(6)  A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Ávr. 34/A. § szerinti esetben a bevételi előirányzatokatsaját hatáskörben megemelje és a bevételek erejéig a kiadási előirányzatokra kötelezettséget vállaljon. Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni, melynek felhasználásáról a Közgyűlés dönt.

 

(7) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges.

 

(8) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Közgyűlést, annak munkaterv szerinti soron következő ülésén tájékoztatja. A bevétel költségvetési rendeleten történő átvezetéséről a Polgármester a pótelőirányzat biztosításáról szóló értesítés beérkezésével egyidejűleg gondoskodik.

 

(9) A (2)-(8) bekezdésekben foglaltakról a Polgármester határozatban rendelkezik.

 

(10) Az önkormányzati beruházások előkészítéséről, jóváhagyásáról és megvalósítási rendjéről szóló 13/2016. (V.5.) számú önkormányzati rendelet hatálya alá tartozó beszerzések esetében a beruházási célokmányban, pályázati döntésekre vonatkozóan a közgyűlési előterjesztésben és határozati javaslatban be kell mutatni a megvalósítást követő fenntartási időszakban felmerülő kiadásokat is.

 

 4. A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó általános előírások

 

6. § (1) A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szerveknek az elemi költségvetésüket e rendelet mellékleteiben meghatározott, kiemelt előirányzat összegekkel kell összeállítaniuk.

 

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

 

(3) A költségvetési szerveknél, valamint a Polgármesteri Hivatalnál a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, csak az alapfeladatok ellátásához szükséges mértékben teljesíthetőek, figyelemmel az Áht. 30. § (3) bekezdésében foglaltakra.

 

(4) Az önkormányzat és az irányítása alatt álló költségvetési szervek költségvetési éven túli kötelezettséget a Szervezeti és Működési Szabályzat 63/A. §-ban foglaltak szerint vállalhatnak.

 

5. A költségvetési szerv többletbevételének felhasználása

 

7. § (1) Év közben az egységes rovatrend B3 Közhatalmi bevételek, B4 Működési bevételek, B5 Felhalmozási bevételek rovatain realizálódó többletbevételt a költségvetési szervek - a Polgármesteri Hivatal kivételével - a Közgyűlés hatáskörében végrehajtott előirányzat módosítást követően használhatják fel. A Polgármesteri Hivatal vezetője saját hatáskörben hozott döntése alapján a költségvetési szerv többletbevételére 50.000.000 Ft erejéig kötelezettséget vállalhat.

 

(2) Az (1) bekezdés alapján végrehajtott előirányzat módosítással éven túli, tartós kötelezettségvállalás költségvetési fedezete nem biztosítható.

 

(3) A költségvetési előirányzatok tervezett összegét meghaladó, pénzügyileg teljesített bevételként 2020. évben a 2020. december 31-éig befolyt bevétel vehető figyelembe.

 

(4) A költségvetési szervek év közben a tervezett, illetve a módosított előirányzatot meghaladó többletbevételükből – az Áht.-ban, Ávr.-ben foglaltak figyelembevételével – az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát legfeljebb:

 

• a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig,

 

• szerződés esetén az abban meghatározott összeggel emelhetik.

 

6. Személyi juttatásokkal való gazdálkodás

 

8. § (1) A költségvetési szerv a részére jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások, és a költségvetési létszám-előirányzatával a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodik.

 

(2) A Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának összege a Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek juttatásairól és támogatásairól szóló 24/2012. (V.7.) önkormányzati rendelet 1/A. §-a szerint 2020. évben 46.500 Ft.

 

(3) A Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat munkavállalói a Közgyűlés 324/2017. (XII.21.) határozata alapján bruttó 200.000 forint cafeteria juttatásban részesülnek.

 

(4)A költségvetési szervek költségvetésében jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából megtervezett előirányzat a Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatára vetítve nem haladhatja meg a 18%-osmértéket.

 

(5) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásáért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat-nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről.

 

(6) A költségvetési szervek a 2020. évben keletkező bérmaradványuk felhasználását a Polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

 

7. Költségvetési előirányzatok megváltoztatása a költségvetési szerveknél

 

9. § (1) A költségvetési szervek számára jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok kötöttek, ezek között a (2) bekezdésében foglalt kivétellel a költségvetési szerv vezetője átcsoportosítást a Közgyűlés jóváhagyásával hajthat végre. A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatoktól a felhasználás során nem térhet el.

 

(2) Polgármesteri Hivatal Vezetője saját hatáskörben hozott döntése alapján jogosult a Polgármesteri Hivatal költségvetése kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítást végrehajtani.

 

(3) A költségvetési szervek pótelőirányzat iránti igényt csak akkor nyújthatnak be, ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással sem teljesíthető az intézményi feladatellátás.

 

10. § A költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben a kiemelt kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthat végre.

 

11. § Amennyiben új szakmai program indítását a költségvetési szerv önkormányzati költségvetési támogatási igény nélkül vállalja fel, az indítást követő öt éven belül pót-előirányzati igénnyel a fenntartó felé nem élhet.

 

8. Költségvetési maradványra vonatkozó rendelkezések

 

12. § (1) A költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványát a Közgyűlés hagyja jóvá és dönt az önkormányzati szabad maradvány felosztásáról.

 

(2) A maradványból a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt nem illeti meg:

 

• a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
  • a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott - áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli - összegek maradványa,
  • a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány (pl. normatíva-felhasználás).

 

(3) A költségvetési szervek kötelezettségvállalásával nem terhelt maradványáról a Közgyűlés   dönt.

 

(4) A maradvány költségvetési szervet megillető és meg nem illető összegét az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendelete módosításában kell előírni, a zárszámadásról szóló rendelet elfogadását követő közgyűlési ülésen. 

 

(5) Az önkormányzati költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványukat – a (6) bekezdésben foglaltak kivételével – csak a Közgyűlés jóváhagyása után használhatják fel.

 

(6) Az önkormányzati költségvetési szervek a költségvetési maradvány jóváhagyását megelőzően, továbbá a maradvány jóváhagyásától függő utólagos felügyeleti korrekció és ezzel összefüggő visszapótlási kötelezettség mellett:

 

• kiadásokat teljesíthetnek a megfelelő kiadási jogcímeken és kiemelt előirányzatokon, amennyiben ezek a kiadások alapoktól, pályázatok útján elnyert és konkrét feladatokra az előző évben átvett pénzeszközök felhasználásával kapcsolatosak,

 

• az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadásokat teljesíthetnek.

 

9. Költségvetési szerv vállalkozói tevékenysége

 

13. § A költségvetési szerv költségvetési támogatási előirányzata csak alaptevékenységre és ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel.

 

10. Egyéb rendelkezések

 

14. §Az önkormányzati és intézményi beruházásokra, felújításokra, árubeszerzésekre, szolgáltatások megrendelésére a közbeszerzésekről szóló jogszabályi előírásokban, valamint Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közbeszerzési Szabályzatában (a továbbiakban: Közbeszerzési Szabályzat), továbbá az önkormányzati beruházások előkészítéséről, jóváhagyásáról és megvalósítási rendjéről szóló 13/2016. (V.5.) számú önkormányzati rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.

 

15. § A Közgyűlés külön döntésben rendelkezik az alapok, alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról. A polgármesteri keret felhasználásáról a Polgármester dönt.

 

16. § (1) A költségvetési szerv saját feladatkörében és nevében, csak a Polgármester jóváhagyása alapján nyújthat be pályázatot, abban az esetben is, ha a pályázat 100%-ban támogatással finanszírozott.

 

(2) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek által benyújtott pályázatokra vonatkozó közgyűlési előterjesztésekben be kell mutatni a pályázati önrészek, valamint a támogatások előfinanszírozásának pénzügyi feltételeit, továbbá a fenntartási időszakot terhelő kiadásokat.

 

17. § (1)Aköltségvetési szervek társadalmi szervezetet, alapítványt nem támogathatnak.

 

(2) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek és magánszemélyek tartalmi és pénzügyi elszámolási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű összeg rendeltetésszerű használatára vonatkozóan az Ávr-ben foglaltak szerint.

 

18. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki, és nem fogadhatnak el.

 

(2) A Polgármester a Közgyűléstől átruházott hatáskörben jogosult az átmenetileg szabad pénzeszközök tőkegarantált befektetésére pénzintézeti betét vagy befektetési alap formájában, továbbá diszkont kincstárjegy, államkötvény vásárlásra és értékesítésre.

 

19. § A költségvetési szervek, valamint a Polgármesteri Hivatal követelés elengedése és tartozásátvállalása tekintetében az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata vagyonáról és a vagyontárgyak feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 13/2012. (III.27.) önkormányzati rendeletben foglaltak az irányadók.

 

20. § A rendelet 16. mellékletében meghatározott támogatási keret előirányzatok felhasználására a Közgyűlés vonatkozó döntésében, továbbá az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 31/2014. (XI.26.) önkormányzati rendeletben foglalt eljárásrend szerint kerülhet sor.

 

21. § Az Önkormányzat a Közgyűlés által jóváhagyott – évközi változásokkal módosított – intézményi támogatás havi összegét – az önkormányzat likviditási helyzetének figyelembe vételével – az Önkormányzat Gazdasági Vezetője állapítja meg.

 

22. § A szociális ellátások helyi szabályairól szóló önkormányzati rendelet alapján meghatározandó helyben szokásos legolcsóbb temetési költség összege 2020. évben hamvasztásos temetés esetén bruttó 334.667,- Ft, koporsós temetés esetén bruttó 343.687,- Ft, szórásos temetés költsége bruttó 190.166,- Ft.

 

23. § Az Áht 85. §-ában foglalt felhatalmazás alapján az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések köre az alábbiak szerint kerül meghatározásra:

 

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend és K41. Társadalombiztosítási ellátások, K42. Családi támogatások, K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai és K48. Egyéb nem intézményi ellátások rovatokon elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K122., Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony nem saját dolgozónak fizetett egyéb juttatások, K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése rovaton elszámolható kiadások az egyéb, készpénzben történő kifizetésekre vonatkozó előírások betartásával abban az esetben teljesíthetőek készpénzben, amennyiben a jogosult nem rendelkezik bankszámlával,

f) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, tételenként ötszázezer forint értéket el nem érő kiadások,

g) a c)-e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

h) az a)-f) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek,

i) munkabér kifizetése a Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatottak részére,

 

24. § (1) Önkormányzati biztost kell kirendelni az önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervhez, ha harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot.

 

 

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott elismert tartozásállomány elérése esetén a Közgyűlésnél az Ávr. 116. § (1) bekezdésében meghatározottak kezdeményezhetik.

 

(3) Az önkormányzati biztos megbízására, jogállására, feladataira, költségeire és díjazására az Ávr. 116-118.§-ait kell alkalmazni.

 

11. Záró rendelkezések

 

25. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2020. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

 

26. § Hatályát veszti az önkormányzat 2020. évi átmeneti finanszírozásáról és költségvetési gazdálkodásáról szóló 24/2019. (XII.20.) önkormányzati rendelet.

 

 

 

 

 

 

Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet                                                            Dr. Csőzik László

                   jegyző                                                                                   polgármester