Tisztelt Közgyűlés!

A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § (5) bekezdése alapján a helyi önkormányzat éves belső ellenőrzési tervét a képviselő-testületnek előző év december 31-éig kell jóváhagynia. 

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Bkr.) 15. § (7) bekezdése, továbbá a Közgyűlés 315/2014. (XII.18.) számú határozata alapján az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény, az Intézményi Gondnokság és a Szociális Gondozó Központ belső ellenőrzéséta Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatásra irányuló jogviszonyban alkalmazott, egy fő köztisztviselői jogállású belső ellenőr látja el.

Az Országos Egészségbiztosítási Pénztár finanszírozására tekintettel a Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény belső ellenőrét az intézmény polgári jogi szerződés keretében foglalkoztatja.

A Polgármesteri Hivatal belső ellenőrzését két fő köztisztviselői jogállású belső ellenőr látja el.

A Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény, az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény, az Intézményi Gondnokság, a Polgármesteri Hivatal és a Szociális Gondozó Központ (továbbiakban: költségvetési intézmények) 2018. évi belső ellenőrzési terveit a Bkr. 31. § (4) bekezdése szerint állítottuk össze. 

A 2018. évi belső ellenőrzési tervek - a Nemzetgazdasági Minisztérium által kiadott szakmai útmutató figyelembevételével - tartalmazzák a kockázatelemzés lépéseit, a kockázatelemzés módszerét, a kockázatelemzés eredményének bemutatását és a tervezett ellenőrzések felsorolását.

A belső ellenőrzési tervek táblázatokban tartalmazzák a tervezett ellenőrzések tárgyát, az ellenőrzések célját, az ellenőrizendő időszakot, a szükséges ellenőri kapacitást, az ellenőrzések típusát és módszereit, az ellenőrzések ütemezését és az ellenőrzött szerv, illetve szervezeti egységek megnevezését, továbbá az azonosított kockázati tényezőket. 

Az ellenőrzési tervek összeállításánál kiemelt szempontként kezeltük a jogszabályokban előírt ellenőrzési kötelezettséget és a hibák előfordulása szempontjából magas kockázatúnak ítélt területeket, folyamatokat. Az éves ellenőrzési terveket úgy állítottuk össze, hogy a soron kívül szükségessé váló ellenőrzési feladatok is végrehajthatók legyenek. 

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2018. évi belső ellenőrzési terveit az előterjesztéshez mellékeltem. 

A „2018. Belső ellenőrzési terv – központi táblák” megnevezés alatt csatolt további mellékletek az éves ellenőrzés tervezéséhez javasolt NGM Útmutató alapján kerültek összeállításra. Ezek a mellékletek az intézmények belső ellenőri erőforrásáról, a belső ellenőrzések csoportosításáról (rendszerezéséről) és a belső ellenőrzéshez kapcsolódó tevékenységekről adnak számszerűsített információt. 

Kérem, hogy a T. Közgyűlés az előterjesztésben foglaltakat vitassa meg, és a 2018. évi belső ellenőrzési terveket hagyja jóvá! 

Érd, 2017. december 14.

 

 

Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet

 

HATÁROZATI JAVASLAT

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése a helyi önkormányzati költségvetési szervek 2018. évi belső ellenőrzési tervét – a határozat melléklete szerint – jóváhagyja. 

A határozat mellékletei:

  1. Érd Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalának 2018. évi belső ellenőrzési terve
  2. Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény 2018. évi belső ellenőrzési terve
  3. Érdi Közterület-fenntartó Intézmény 2018. évi belső ellenőrzési terve
  4. Intézményi Gondnokság 2018. évi belső ellenőrzési terve
  5. Szociális Gondozó Központ 2018. évi belső ellenőrzési terve 

Határidő: 2018. december 31.

Felelős: Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet jegyző 

A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.

 

Bizottsági tárgyalások:

Pénzügyi és Költségvetési Bizottság - 2017.12.19.

10 igen szavazattal elfogadásra javasolja