Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2017. évi költségvetéséről szóló 3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § előírásai szerint elkészítettük a 2017. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 4. számú módosítására vonatkozó javaslatunkat, továbbá a rendeletben foglaltaknak megfelelően tájékoztatjuk a Közgyűlést a Polgármester és a Jegyző költségvetést érintő, saját hatáskörben hozott döntéseiről, ezeket az előterjesztés 2. számú melléklete tartalmazza.
1. Jegyzői és polgármesteri saját hatáskörben hozott módosítások
A Jegyzői és Polgármesteri saját hatáskörben hozott határozatok elsősorban a közgyűlési üléseken hozott döntések költségvetési rendeletbe történő beépítésének hatását, másrészt a pénzforgalmi teljesítéseknek megfelelő átcsoportosításokat tartalmazzák az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatalra vonatkozóan. A költségvetési rendelet 3. számú módosítása óta polgármesteri hatáskörben 4, jegyzői hatáskörben 2 alkalommal került sor az előirányzatok módosítására.
2. Módosító tételek az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal költségvetését érintően
A rendeletei hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások eredményeképpen a költségvetési főösszeg jelentős mértékben emelkedett. A jelentős főösszeg emelkedés a Közgyűlés 286/2017. (XI.14.) számú döntésének előirányzatosításából adódik. A döntés értelmében az Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Önkormányzati Társulás által végrehajtott csatorna közmű beruházás keretében létrehozott vagyonelemek átvételéhez kapcsolódóan az átadó oldalán keletkező Áfa fizetési kötelezettséget a Tagönkormányzatok átvállalják. A vagyonátadásához kapcsolódóan a Társulásnál keletkező Áfa fizetési kötelezettség teljes összege: 8.702.842.980 Ft, amelyből az Érdre eső összeg 6.907.846.399. A tagönkormányzatok az ügylethez kapcsolódóan befogadott számla alapján Áfa visszaigénylésre lesznek jogosultak a koncessziós szerződés keretében történő üzemeltetésből keletkező bevétel miatt, ezáltal a befizetendő és visszaigénylendő ÁFA összevezetésével lehet teljesíteni az ÁFA kötelezettségeket.
Mindezekre tekintettel az Önkormányzat költségvetésében a bevételi és a kiadási oldalon egyaránt beépítésre került az Érdet érintő 6.907.846.399 Ft összeg.
Az Önkormányzat bérleti díjból és ingatlanértékesítésből származó bevételeit a pénzforgalmilag teljesült összegeknek megfelelően emeltük meg összesen 45.979.000 Ft-tal. A teljesült bevételi többletnek megfelelő összeget a kiadási oldalon a szolgáltatási kiadások között előirányzatosítottuk szintén a pénzforgalmi teljesítésekkel összhangban.
A Magyar Államkincstártól beérkezett bérkompenzáció és az ágazati pótlékok (szociális, kulturális bérkompenzáció, bölcsődei), a természetbeni ellátások és a közművelődési érdekeltségnövelő támogatás (összesen 31.286.341 Ft) szintén előirányzatosításra kerültek az önkormányzat bevételei között. Az összeg a kiadási oldalon a személyi juttatások és járulék sorokon jelenik meg a hivatalnál, az önkormányzatnál illetve az intézmények költségvetésében.
A Modern Város Programmal kapcsolatos kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítások történtek az aláírt kötelezettségvállalási dokumentumoknak, valamint a teljesített kiadásoknak megfelelően.
A költségvetési rendelet 1. számú módosítása alkalmával a Céltartalék sorra kerültek beépítésre azok a 2016. évi maradvány összegek, amelyek felhasználását önkormányzati rendeletek szabályozzák. A tárgyév során pénzforgalmilag várható teljesítések alapján az említett Céltartalék sorról átvezetésre került az illegális hulladék elszállítás előirányzatára 3.266.076 Ft, szennyvízátemelők és kapcsolódó berendezések megépítése, beszerzése céljára 20.000.000 Ft a közgyűlés 270/2017. (X.26.) számú döntésének megfelelően.
3. Intézményi előirányzat módosítások
Minden intézmény tekintetében beépítésre került a 2017. évi szeptember, október havi bérkompenzáció összege, és a közcélú foglalkoztatás megvalósításához szükséges költségvetési fedezet.
A Szociális Gondozó Központ költségvetésébe beépítésre került a Magyar Államkincstár által átutalt szociális ágazati pótlék és a bölcsődei pótlék október, novemberi időszakra vonatkozó összege 15.677.987 Ft. A pótlékok összegei a kiadási oldalon a személyi juttatás és munkaadói járulék sorokon jelennek meg.
A beruházások kiadási soron 2.200.000,-Ft plusz előirányzatot biztosított a fenntartó egyéb tárgyi eszközök beszerezésére, mivel az eredeti költségvetésbe ezen a soron előirányzat nem került megtervezésre, a szociális hálózat minimális eszköz igényét fedezi az előirányzat.
A dr. Romics László Egészségügyi Intézmény költségvetésében a bevételi oldal az OEP finanszírozás terhére megemelésre került 10.370.000 Ft-tal, amit a kiadási oldalon a szakdolgozók bérfejlesztésére fordít az intézmény, a plusz finanszírozás a személyi juttatások és járulékok előirányzati sorain jelenik meg.
Az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény részére az önkormányzati költségvetésből átcsoportosítással biztosítottunk plusz költségvetési fedezetet az útszóró só beszerzéséhez, a hulladék elszállításához, valamint a karácsonyi világítás felújításához és az Aradi utcai bölcsőde kazánfelújításához összesen 29.000.000,-Ft összegben.
Az intézmény vállalkozási tevékenységéből tervezett bevétele a rendelkezésre álló 2017. október 31. fordulónappal elkészített pénzforgalmi kimutatás alapján csak 42 %-ban teljesült, ezért mind a kiadási, mind a bevételi oldalon az előirányzatot 127.000.000,-Ft-al csökkentettük.
A Magyar Földrajzi Múzeum részére beépítésre került a Közgyűlés 223/2017 (IX.28.) határozata alapján a létszámbővítéshez (0,75 fő) szükséges költségvetési fedezet a személyi juttatások soron 322.4ű,-Ft összegben.
Továbbá az intézmény által pályázaton elnyert összegek beépítésre kerültek a megfelelő bevételi és kiadási sorokon összesen 1.050.000,-Ft összegben.
A Szepes Gyula Művelődési Központ költségvetésében a saját bevétel tervezett összege a rendelkezésre álló 2017.10.30. fordulónappal elkészített pénzforgalmi jelentés alapján csak 67,70%-ban teljesült, mivel a kiadási előirányzatok csökkentésére nincs lehetőség, mert az intézmény a közművelődési bizottság által elfogadott rendezvénytervet végrehajtotta és év végéig végrehajtja, ezért a finanszírozási előirányzat került megemelésre 4.000.000,- Ft-tal.
Az intézmény részére biztosítottuk a közművelődési érdekeltségnövelő támogatást 3.468.000,-Ft összegben. A személyi juttatások soron 1.600.000 Ft-tal szükséges növelni az előirányzatot, mert egyes rendezvények esetében az eredetileg tervezett előirányzat nem fedezte a tényleges kiadásokat.
A Szivárvány Óvoda és Kincses Óvoda személyi juttatások sorain megtakarítás látható, ezért az intézmények kérésére a személyi juttatásból átcsoportosításra került sor a dologi és felhalmozási kiadásokra, hogy az intézmények az óvodai alapfeladat ellátásához szükséges tárgyi eszközöket be tudják szerezni.
A Szivárvány Óvodában az árcsoportosítás eredményeként 2.740.000,- Ft-tal nagyobb összeg, a Kincses Óvoda esetében pedig 5.540.000,- Ft-tal több jut tárgyi eszköz beszerzésre.
A személyi juttatás soron a megtakarítás indoka, hogy a meghirdetett és a rendelkezésre álló létszámkeret alapján óvodapedagógus álláshelyek nem kerülnek betöltésre, mert nincs a feladott hirdetésekre pályázó.
Egyéb módosítások tekintetében az intézmények kötelezettségvállalásait és pénzforgalmi teljesítéseit figyelembe véve volt szükség a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításokra.
Összességében az intézmények 4. számú költségvetés módosítása során az Önkormányzat az intézmények részére a kötelező feladatok tekintetében 56.427.953 Ft előirányzatot, az önként vállalt feladatok tekintetében (Magyar Földrajzi Múzeum) 1.490.356 Ft finanszírozást biztosított.
A módosítások eredményeként a költségvetés bevételi és kiadási főösszege 53.467.298.174 Ft-ra, az általános tartalék összege 202.668.275 Ft-ra változik.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek figyelembe vételével az előterjesztést vitassa meg, és a város 2017. évi költségvetésének módosítását fogadja el!
Érd, 2017. november 24.
|
|
T. Mészáros András |
TERVEZET!
|
ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS |
|
ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSE |
|
|
|
__/2017. (__.__.) |
|
önkormányzati rendelete |
az Érd Megyei Jogú Város 2017. évi költségvetéséről szóló 3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Érd Megyei Jogú Város 2017. évi költségvetéséről szóló 3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételét 48.011.648.113 Ft-ban, a belföldi értékpapírok bevételeit 1.000.000.000 Ft-ban az előző évi maradvány igénybevételét 3.616.063.347 Ft-ban, a működési célú hitelfelvételét 839.586.714 Ft-ban, a bevételi főösszegét 53.467.298.174 Ft-ban állapítja meg.
A Közgyűlés az Önkormányzat 2017. évi költségvetési kiadásait 52.522.204.059 Ft-ban, működési célú hitel visszafizetését 839.586.714 Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési kötelezettségét 105.507.401 Ft-ban, a kiadási főösszegét 53.467.298.174 Ft-ban állapítja meg.”
2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1)A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 900.969.534 Ft, ebből
|
általános tartalék |
202.668.275 Ft |
|
céltartalék |
698.301.259 Ft.” |
3. § A rendelet 1-21. melléklete helyébe jelen rendelet 1-21. melléklete lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
|
Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet |
T. Mészáros András |
|
jegyző |
polgármester |