Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet módosítása
Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 34. §-ának előírásai szerint elkészítettük a 2024. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 1. számú módosítására vonatkozó javaslatunkat, továbbá a rendeletben foglaltaknak megfelelően tájékoztatjuk a Közgyűlést a polgármester és a jegyző költségvetést érintő, saját hatáskörben hozott döntéseiről, melyeket az előterjesztés melléklete tartalmaz.
- Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítások
A jegyzői és polgármesteri hatáskörben végrehajtott módosítások keretében elsősorban a havi kincstári adatszolgáltatásokhoz szükséges előirányzat átcsoportosítások kerültek végrehajtásra, amely módosító lépéseket az előterjesztés mellékleteként csatolt jegyzői és polgármesteri döntések tartalmazzák.
A Közgyűlés 2024. május 7-i ülésén elfogadott, 2023. évi zárszámadási rendeletben szereplő maradvány 2024. évi költségvetési rendeletbe történő beépítésének megfelelő előirányzat módosítás saját hatáskörben történt, amelynek költségvetési hatását a 2. pontban ismertetjük.
- Maradvánnyal kapcsolatos döntések
A Közgyűlés a május 7-ei ülésén fogadta el Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi zárszámadási rendeletét. A zárszámadási rendelet 24. mellékletében foglaltak szerint az Önkormányzat 2022. évi teljes maradványa 10.592.080.673 forint, amelyből 9.609.554.490 forint szerepelt a 2023. évi eredeti költségvetési rendeletben. A jelenlegi módosítás keretében épül be a költségvetésbe a különbözet, 982.526.183 forint.
Az Önkormányzat fenntartásában álló intézmények költségvetésében a zárszámadási rendelethez kapcsolódóan elfogadott határozat szerint jelenik meg a 2023. évi maradvány. Az intézményi kötelezettségvállalással terhelt maradvány a kötelezettségeknek megfelelő kiadási rovatokon épült be az intézményi költségvetésbe, az intézményektől elvont szabad maradvány a Közgyűlés 144/2024. (V.7.) határozata szerint 102.177.239 forint összeggel az Általános tartaléklba került. Tekintettel arra, hogy a költségvetési egyensúly biztosítása érdekében a költségvetési rendeletbe tervezett Működési támogatási bevétel - jelenlegi információink szerint – a tervezett nagyságrendben nem fog teljesülni, az Áht. 30. § (3) bekezdése viszont előírja, hogy a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell, ezért a maradványból az intézményi szabad maradvány említett 102.177.239 forint összege az Általános tartalékra történő átvezetést követően a Működési támogatásértékű bevételek csökkentésére került átvezetésre.
A maradványból 319.260.128 amely olyan - alszámlákon levő - pénzeszközök 2023. december 31-i egyenlegét tartalmazza, amelyekhez konkrét kötelezettségvállalási dokumentum még nem kapcsolódik, de önkormányzati rendeletek szabályozzák a felhasználást, így ez az összeg a Céltartalékok közé került beépítésre.
- Egyéb tételek
A közgyűlés 2024. május 7-i ülésn került elfogadásra a a csatorna közműcsatlakozási támogatásról szóló 9/2024. (V. 8.) önkormányzati rendelet. A rendeletben foglaltak szerinti támogatások és a támogatások folyósításához szükséges technikai feltételek kialakításához szükséges forrás a 2024. évi költségvetési rendelet Céltartalék során került biztosításra 600.000.000 forint összegben. A jelenlegi költségvetési rendelet módosítás tartalmazza a technikai feltételek kialakításához szükséges források átcsoportosítását a Polgármesteri Hivatal számára összesen 20.485.850 forint összegben, mivel a feladatok ellátásához szükséges szoftver fejlesztések és vásárlások, továbbá szolgáltatási szerződések megkötése a feladatokat a Hivatal költségvetési előirányzatai terhére történnek. Az önkormányzat költségvetési támogatási előirányzatai közé 20.000.000 forint került átvezetésre az említett céltartalék terhére a támogatások első ütemének kifizetése céljából.
A 2024. évi polgármesteri keret 8.000.000 forinttal emelkedett.
A központi költségvetésból biztosított 2023. évi normatíva felhasználásáról elkészült és a Magyar Államkincstár részére benyújtásra került az elszámolás, amelynek keretében 29.348.582 forint többlet támogatásra jogosult az önkormányzat, amelynek kiutalása megtörtént az önkormányzat költségvetési számlájára.
A napközis tábor kiadásaira a Közgyűlés 143/2024. (V.7.) határozatának megfelelően a fedezet átvezetésre került az Intézményi Gondnokság részére.
A Polgármesteri Hivatal költségvetési előirányzatai közé betervezésre került a Az Európai Parlament tagjai, a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek, valamint a nemzetiségi önkormányzati képviselők közös eljárásban lebonyolított választása lebonyolításához a központi költségvetési forrásból biztosított 28.604.187 forint normatív támogatás.
Az intézmények költségvetésébe beépültek az első 4 hónapra biztosított, az eredeti költségvetésben nem szerepeltethető ágazati pótlék összegek.
A saját hatáskörű és a fentiekben említett rendeleti hatáskörű előirányzat módosító lépések hatására a költségvetési főösszeg 36.568.145.513 forintra, az általános tartalék összege 223.893.332 forintra változik.
- Cafeteria juttatásról szóló döntés módosítása
A Közgyűlés 378/2023. (XII. 14.) határozatával döntött Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata és Érd Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala alkalmazottai cafeteria-juttatásai 2024. évi keretösszegének megállapításáról. A határozat alapján a keretösszeg nettó 200.000 forint /fő összegben került rögzítésre és a 2024. évi költségvetésről szóló 5/2024. rendelet (III.7.) 9. § 3.) bekezdésében rögzítésre.
Az előterjesztő a cafeteria juttatás további nettó 200.000 forint/fő történő emelésére tesz javaslatot – figyelemmel Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (4) bekezdésére -, amely 41.000.000 forint többlet költséget jelent a Hivatal és az Önkormányzat foglalkoztatottjaira kiszámolva. Az összeg tartalmazza a felmerülő adó- és járulék költségeket is, a fedezet a személyi juttatások előirányzatai soron rendelkezésre áll.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési, illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatása nincs.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a Tisztelt Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek figyelembevételével az előterjesztést vitassa meg, és a város 2024. évi költségvetésének módosítását fogadja el!
Érd, 2024. június 21.
|
|
dr. Csőzik László polgármester |
TERVEZET!
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének .../2024. (…) önkormányzati rendelete
az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet módosításáról
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
- §
Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételét 22 372 305 819 forintban, a felhalmozási célú hitelfelvételét 600 000 000 forintban, belföldi értékpapírok bevételeit 0 forintban, a működési célú hitelfelvételét 3 003 759 021 forintban, a 2023. évi maradvány igénybevételét 10 592 080 673 forintban, az államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 0 forintban, a bevételi főösszegét 36 568 145 513 forintban állapítja meg. A Közgyűlés az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásait 33 292 027 982 forintban, működési célú hitel visszafizetését 3 053 759 021 forintban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési kötelezettségét 222 358 510 forintban, belföldi értékpapírok kiadását 0 forintban, a kiadási főösszegét 36 568 145 513 forintban állapítja meg.”
- §
Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A 3. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 2 223 375 622 forint, ebből
- a) általános tartalék 223 893 332 forint,
- b) céltartalék 1 999 482 290 forint .”
- §
Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 9. § (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
A Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat munkavállalói nettó 400 000 forint cafetéria juttatásban részesülnek.
- §
(1) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.8.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.8.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.8.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.8.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.8.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.8.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
(10) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.
(11) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.
(12) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 13. melléklet lép.
(14) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 14. melléklete helyébe a 14. melléklet lép.
(15) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 15. melléklet lép.
(16) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 16. melléklet lép.
(17) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 17. melléklet lép.
(18) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 18. melléklet lép.
(19) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 19. melléklete helyébe a 19. melléklet lép.
(20) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 20. melléklete helyébe a 20. melléklet lép.
(21) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.27.) önkormányzati rendelet 21. melléklete helyébe a 21. melléklet lép.
- §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
|
dr. Feik Csaba jegyző |
dr. Csőzik László polgármester |
Általános indokolás
A rendelet az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.7.) rendeletének elfogadása óta bekövetkezett események, vállalt feladatok költségvetési előirányzatokra gyakorolt hatása miatt vált szükségessé, annak érdekében, hogy valamennyi kiadási és bevételi rovat tekintetében az előirányzatok és a vállalt kötelezettségek és pénzforgalmi teljesítések összhangja biztosított legyen.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Módosító rendelkezést tartalmaz a költségvetés módosított, összevont kiemelt előirányzataira vonatkozóan az államháztartási gazdálkodási előírásoknak megfelelően.
A 2. §-hoz
Módosító rendelkezést tartalmaz a költségvetés a költségvetési tartalék előirányzatra vonatkozóan az államháztartási gazdálkodási előírásoknak megfelelően.
A 3. §-hoz és az 1–21. melléklethez
Módosító rendelkezést tartalmaz a költségvetési rendelet mellékleteire vonatkozóan az államháztartási gazdálkodási előírásoknak megfelelően.
Az 4. §-hoz
A városvezetés úgy döntött, hogy a Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat állományába tartozó dolgozók cafeteria juttatási keretét az eredeti költségvetésben szabályozott évi nettó 200.000 forintról évi nettó 400.000 forintra emeli. Tekintettel arra, hogy a juttatás a költségvetési rendeletben került szabályozásra, ezért a juttatás biztosítása érdekében a költségvetési rendelet vonatkozó, 9. § (3) bekezdését szükséges módosítani.
- §-hoz
Hatályba léptető rendelkezés.
