Érd Megyei Jogú Város 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) számú önkormányzati rendelet módosítása
Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) számú önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 34. § előírásai szerint elkészítettük a 2023. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 4. számú módosítására vonatkozó javaslatunkat. A 3. számú költségvetési rendeletmódosítás óta jegyzői hatáskörben egy, polgármesteri hatáskörben öt alkalommal került sor a költségvetési előirányzatok saját hatáskörű módosítására, amelyekkel kapcsolatos kimutatások az előterjesztés mellékleteit képezik.
A költségvetési rendelet 4. számú módosítása a 2023. évi költségvetési rendeletet visszamenőlegesen, december 31-ei hatállyal módosítja az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében: „(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
A jelenlegi költségvetési rendeletmódosítást a Magyar Államkincstár részére 2024. február 5. napjáig teljesítendő adatszolgáltatásra tekintettel szükséges előirányzat átcsoportosítások indokolják. A KGR rendszerben 2024. február 5. napjáig rögzítendő, 2023. évi teljesítési adatokról szóló adatszolgáltatás már nem módosítható (csak külön minisztériumi engedéllyel), ezért az önkormányzat fenntartásában álló intézmények kiadási előirányzatait rovat szinten a végleges teljesítési adatokhoz kellett igazítanunk. Az előirányzatok rovatokon belüli, kormányzati funkció szerinti pontosítására a 2023. évi költségvetési rendelet utolsó módosítása keretében, 2024. február hónapban kerül sor.
Az intézményi előirányzat-rendezés keretében azon túlmenően, hogy a pénzforgalmi teljesítéseknek megfelelő belső előirányzat-átcsoportosítások megtörténtek, a 2023. évben fel nem használt előirányzat maradványok részben elvonásra kerülnek. Ennek oka, hogy az önkormányzat költségvetésében szereplő, nem realizálódott működési támogatás előirányzatának összegét a pénzforgalmi teljesítésnek megfelelő szintre tudjuk csökkenteni a kiadások előirányzatának egyidejű csökkentése mellett, amely az Áht. 30. § (3) bekezdésében foglaltak szerinti követelmény. A fel nem használt előirányzatok teljes körű elvonását tartalmazó költségvetési rendelet módosítás a 2023. évi számviteli beszámoló Magyar Államkincstár által előírt határidejét megelőző közgyűlési ülésre kerül beterjesztésre.
Fentiekre tekintettel végrehajtott előirányzat módosítások és átcsoportosítások eredményeképpen a költségvetési főösszege 43.433.335.178 forintra, az általános tartalék 41.075.952 forintra módosul.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést vitassa meg, és az önkormányzat 2023. évi költségvetésének módosítását fogadja el!
Érd, 2024. január 17.
|
|
Dr. Csőzik László polgármester |
TERVEZET!
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének .../2023. (…) önkormányzati rendelete
az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
- §
Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételét 20.202.204.522 forintban, a felhalmozási célú hitelfelvételét 500.000.000 forintban, belföldi értékpapírok bevételeit 0 forintban, a működési célú hitelfelvételét 5.202.848.416 forintban, a 2022. évi maradvány igénybevételét 17 528 282 240 forintban, az államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 0 forintban, a bevételi főösszegét 43.433.335.178 forintban állapítja meg. A Közgyűlés az Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásait 37.990.739.708 forintban, működési célú hitel visszafizetését 5.234.098.416 forintban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési kötelezettségét 208.497.054 forintban, belföldi értékpapírok kiadását 0 forintban, a kiadási főösszegét 43.433.335.178 forintban állapítja meg.”
- §
Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A 3. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 1.168.441.529 forint, ebből
- a) általános tartalék 075.952 forint,
- b) céltartalék 127.365.577 forint.”
- §
(1) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
(10) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.
(11) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.
(12) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 12. melléklet lép.
(13) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 13. melléklet lép.
(14) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 14. melléklete helyébe a 14. melléklet lép.
(15) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.28.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 15. melléklet lép.
(16) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 16. melléklet lép.
(17) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 17. melléklet lép.
(18) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 18. melléklet lép.
(19) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 19. melléklete helyébe a 19. melléklet lép.
(20) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 20. melléklete helyébe a 20. melléklet lép.
(21) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 21. melléklete helyébe a 21. melléklet lép.
- §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
|
dr. Feik Csaba jegyző |
dr. Csőzik László polgármester |
Általános indokolás
A rendelet az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) rendeletének elfogadása óta bekövetkezett események, vállalt feladatok költségvetési előirányzatokra gyakorolt hatása miatt vált szükségessé, annak érdekében, hogy valamennyi kiadási és bevételi rovat tekintetében az előirányzatok és a vállalt kötelezettségek és pénzforgalmi teljesítések összhangja biztosított legyen.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Módosító rendelkezést tartalmaz a költségvetés módosított, összevont kiemelt előirányzataira vonatkozóan az államháztartási gazdálkodási előírásoknak megfelelően.
A 2. §-hoz
Módosító rendelkezést tartalmaz a költségvetés a költségvetési tartalék előirányzatra vonatkozóan az államháztartási gazdálkodási előírásoknak megfelelően.
A 3. §-hoz és az 1–21. melléklethez
Módosító rendelkezést tartalmaz a költségvetési rendelet mellékleteire vonatkozóan az államháztartási gazdálkodási előírásoknak megfelelően.
Az 4. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezés.
