Szöveges beszámoló Érd Megyei Jogú Város 2022. évi zárszámadásához,
rendeletalkotási javaslat a költségvetés végrehajtásáról
Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (Jat.) 18. §-ára figyelemmel az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet megalkotásának szükségességét, részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ában foglaltak szerint elkészítettük Érd Megyei Jogú Város 2022. évi költségvetésének számszaki beszámolóját, amely a 2022. évi költségvetéssel összehasonlítható módon kerül bemutatásra, melyet az alábbi szöveges beszámolóval egészítek ki:
Önkormányzati feladatellátás általános értékelése
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata és Polgármesteri Hivatala
- évi számviteli beszámolójának értékelése
Intézmények 2022. évi gazdálkodásának elemzése
Önkormányzati feladatellátás általános értékelése
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata az önkormányzati törvényben előírt kötelező feladatait 2022. évben is ellátta, az intézmények és a Polgármesteri Hivatal működését biztosítani tudta. Ezen túlmenően az önként vállalt feladatok finanszírozása is megoldott volt.
Az Önkormányzat Közgyűlése, a Polgármesteri Hivatal és az Intézmények nagy hangsúlyt fektettek a különböző pályázati lehetőségek és egyéb központi költségvetési támogatási források feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését, kiemelt hangsúlyt fektettünk a Modern Város Program végrehajtására. A pályázati forrásokból megvalósuló beruházások bevételi és kiadási adatait a zárszámadási rendelet 19. számú melléklete tartalmazza.
A jogszabályi előírásoknak megfelelően a költségvetési rendeletben és a számviteli nyilvántartásban egyaránt elkülönítetten kell kimutatnunk az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal bevételeit és kiadásait. Ennek megvalósításához az önkormányzati törvény előírásai szerint elkülönítésre kerültek az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal által végzett feladatok. A bevételi és kiadási előirányzatok, valamint a pénzforgalmi teljesítések adatai a szétválasztott tevékenységeknek megfelelően kerültek meghatározásra.
Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal az ellátandó feladatoknak megfelelően önálló költségvetéssel rendelkezik. A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési intézményeként működik, a tevékenysége ellátásához szükséges forrást az Önkormányzat bocsátja rendelkezésére.
A Közgyűlés a 2022. évi költségvetésről szóló 6/2022. (II.28.) önkormányzati rendeletet öt alkalommal módosította.
Az Önkormányzat és a fenntartásában álló intézmények, valamint a Polgármesteri Hivatal Magyar Államkincstár által üzemeltetett KGR rendszerben teljesítendő 2022. évközi és záró beszámoló adatszolgáltatási kötelezettségének eleget tett. A beszámolót a Magyar Államkincstár pénzügyileg jóváhagyta.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés c) pontjában foglaltak szerinti Vagyonkimutatást a Zárszámadási rendelet tervezet 28. és 29. melléklete tartalmazza.
- B) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata és Polgármesteri Hivatala 2022. évi számviteli beszámolójának értékelése
- Bevételi források és azok teljesítése
Az Önkormányzat 2022. évi módosított bevételi előirányzatának főösszege 33.031.557.643 forint, amelyből az év folyamán összesen 32.387.966.101 forint bevétel realizálódott. A módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés 98,1%.
I.1. Adóbevételek alakulása
Az Önkormányzat 2022. évi helyi adóztatásra vonatkozó tevékenységével kapcsolatosan külön előterjesztés keretében készült beszámoló, ezért a zárszámadási előterjesztésben csak az egyes adónemeket érintő bevételi adatok kerülnek bemutatásra az alább táblázatban:
|
Adónem |
2021. évi teljesülés Ft |
2022. évi teljesülés Ft |
% |
|
Építményadó |
1 129 284 532 |
1 202 312 293 |
106,47% |
|
Telekadó |
176 856 586 |
176 124 792 |
99,59% |
|
Idegenforgalmi adó |
1 342 055 |
3 073 225 |
228,99% |
|
Iparűzési adó |
2 415 130 678 |
2 756 934 185 |
114,15% |
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0,00% |
|
Pótlék |
28 142 378 |
41 813 357 |
148,58% |
|
Bírság |
9 064 764 |
11 411 427 |
125,89% |
|
Talajterhelési díj |
13 885 374 |
19 421 770 |
139,87% |
|
Összesen: |
3 773 706 367 |
4 211 091 049 |
111,59% |
Az ASP rendszer által kimutatott, befolyt adóbevételi adat eltér a számviteli nyilvántartásban kimutatott, fenti táblázatban szereplő bevételi adatoktól: a számviteli nyilvántartásban, így a zárszámadási rendeletben is jellemzően alacsonyabb bevételi adatok jelennek meg, mint az adószámlákra befizetett és a zárszámadási rendelettel egyidejűleg előterjesztett, adó szakrendszer adatai alapján összeállított beszámoló szerinti bevételi összeg.
Az eltérés oka, hogy a számviteli nyilvántartásban végleges adóbevételként csak a kivetéshez, bevalláshoz rendelt, beazonosított bevételek jelenhetnek meg végleges bevételként, ezzel szemben az ASP rendszerben a teljes, pénzügyileg realizált bevétel adat megjelenik. A két kimutatás közötti különbség a számviteli nyilvántartásban túlfizetésként jelentkezik, amely könyvelési jellegénél fogva csökkenti a pénzforgalmilag realizált bevételeket. A túlfizetés a beazonositást, kivetést, bevallást követően jelenik meg végleges bevételként.
I.2. Központi költségvetésből kapott költségvetési támogatások alakulása
I.2.1. Működési támogatások
A feladatfinanszírozási rendszer keretében a 2022. évben a központi költségvetés az önkormányzat számára az alábbiak szerint biztosította a forrásokat:
A 2022. évi költségvetés eredeti előirányzatként 4.898.771.556 forint feladatfinanszírozási támogatást tartalmazott, amely az évközi igénylések, pályázatok és kiutalások hatására 6.025.817.062 forintra növekedett. Az előző évihez képest 2022. év folyamán összességében 9,81%-kal több központi költségvetési forrás érkezett az önkormányzathoz. A növekedés egyik oka a fajlagos összegek bizonyos jogcímeken történt emelkedése. Jelentős többlet bevételt kapott az önkormányzat a gyermekétkeztetésre tekintettel: az előző évihez képest 281 millió forinttal többnormatíva érkezett ezen a jogcímen, de a közétkeztetési kiadások a magas infláció miatt ennél sokkal nagyobb mértékben emelkedtek.
Az eredeti költségvetésbe tervezett, 3,7 milliárd forint összegű működési támogatásból csak 809.386.583 forint realizálódott, amely tartalmazza az előző évi (2021. évi) kieső iparűzési adóbevétel jogszabály szerint járó, 622.440.713 forint összegű kompenzációját, továbbá az önkormányzatok rendkívüli támogatására kiírt pályázatára benyújtott igényünkre biztosított 186.945.870 forint támogatást.
I.2.2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Felhalmozási célú támogatás 2022. évben nem érkezett az önkormányzathoz.
A Modern Városok Program keretében megkezdett fejlesztésekre tekintettel teljesített kiadásokat a zárszámadási rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
- 3. Egyéb bevételi források
Felhalmozási bevételként 2022. évben összesen 128.455.886 forint került elszámolásra, amelynek jelentős része, 125.855.886 forint ingatlanértékesítésből (lakóépület és telek) származik, 2.600.000 forint pedig járműértékesítésből.
Működési bevételekből 602.880.786 forint realizálódótt az önkormányzat 2022. évi gazdálkodása folyamán.
A működési bevételek között kerülnek kimutatásra a lakás- és nem lakás célját szolgáló ingatlanok bérbeadásából, továbbszámlázott közüzemi díjakból és közterület használatból származó bevételek, amelyek jogcímenkénti felsorolását az 5. számú rendelt mellékletben találjuk. Az ÉTV és az ÉTCS Kft.-től a víziközművek üzemeltetésére tekintettel befolyt bérleti (koncessziós) díj bevétel összesen összesen 92.575.650 forint + áfa összegben teljesült. A víziközművek bérleti- és koncessziós díjbevétele képezi a fedezetét a víz- és csatorna közművek üzemeltetői által elvégzett víziközmű vagyon felújításnak.
Az egyéb bevételek között került kimutatásra a távhő szolgáltatási koncessziós szerződésből származó 55.500.000 forint + áfa bevétel.
I.4. Adósságot keletkeztető kötelezettségvállalások
A 2022. évi költségvetés a város működtetése szempontjából elengedhetetlenül fontos fejlesztések finanszírozása céljából összesen 500 millió forint beruházási hitel előirányzatot tartalmazott, amely az OTP Nyrt-vel 2021. szeptember 13-án aláírt hitelkeret szerződések alapján kerültek tervezésre. A fejlesztések folyamatban vannak, a hitelek a felmerülő számlakötelezettségektől függően várhatóan 2023. évben kerülnek majd lehívásra.
A 2022. éves gazdálkodás során a likviditás folyamatosságát folyószámlahitel igénybevételével biztosította az önkormányzat, amelynek visszafizetése a jogszabáyi előírásoknak megfelelően 2022.12.31-i fordulónapon megtörtént.
I.5. A Polgármesteri Hivatal bevételei
A Polgármesteri Hivatal működési bevételei között olyan közhatalmi (elsősorban bírság jellegű) és „intézményi” működési bevételek, továbbá egyéb sajátos bevételek (bérleti díj, kamat, kötbér) kerülnek kimutatásra, amelyek a Hivatal tevékenységéhez kapcsolódnak. Ezek összege 2022. évben 19.121.715
volt.
A 2022. évben zajlott országgyűlési képviselő választásokra 22.902.474 forintot kapott a Hivatal, amely szintén működési támogatási bevételként jelenik meg a beszámolóban.
A 2022. évben lebonyolított népszámlálási feladatokra a Polgármesteri Hivatal 47.067.205 forint normatív bevételt kapott, amely 2021. évben érkezett a Hivatal számlájára, így előző évi maradványként képezte a 2022. évben elvégzett feladatok kiadásainak forrását, valamint további 8.081.135. forintot, amelyet 2022. évben kaptunk meg.
A Hivatal saját bevétellel nem fedezett kiadásaihoz az Önkormányzat biztosít finanszírozást. 2022. évben az Önkormányzat 1.484.869.690 forint finanszírozást biztosított a Hivatal működéséhez.
- A kiadások alakulása
II.1. A kiadások elemzése
Az Önkormányzat módosított kiadási előirányzati főösszege 33.031.557.643 forint, melyből 15.337.246.401 forint teljesült, ez 46%-os teljesítésnek felel meg.
Az Önkormányzat által teljesített működési kiadási adatokat az előző évi időszakkal összehasonlítva az alábbi táblázatban mutatjuk be (forintban):
|
Kiadási jogcímek |
2021. év |
2022. év |
Változás 2022/2021 |
|
|
1. |
Személyi juttatások |
155 211 443 |
172 623 546 |
111,22% |
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok |
19 195 215 |
23 194 095 |
120,83% |
|
3. |
Dologi kiadások |
6 098 613 114 |
2 477 222 146 |
40,62% |
|
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
138 231 738 |
130 027 238 |
94,06% |
|
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
805 005 527 |
769 226 886 |
95,56% |
|
6. |
Beruházások |
7 133 311 410 |
2 545 742 620 |
35,69% |
|
7. |
Felújítások |
300 187 142 |
208 571 665 |
69,48% |
|
8. |
egyéb felhalmozási célú kiadások |
113 961 385 |
17 685 195 |
15,52% |
|
ÖSSZESEN |
14 763 716 974 |
6 344 293 391 |
42,97% |
|
Az önkormányzat kiadásai az előző évihez képest jelentős csökkenést mutatnak. Ennek alapvető oka, hogy a pályázati projektek megvalósítási szakasza a legtöbb projekt tekintetében a végéhez közeledik.
Ez magyarázza a beruházási kiadások tavalyi évihez képest történt jelentős csökkenését és a dologi kiadások alacsonyabb összegű teljesítését is, mivel az építési kivitelezéshez kapcsolódó fordított áfa a dologi kiadások között kerül elszámolásra.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai között az önkormányzat szociális rendelete alapján hozott határozatokban foglaltaknak megfelelően történt kifizetések jelentek meg.
Az egyéb működési célú kiadások a civil szervezeteknek biztosított támogatásokon felül tartalmazzák az Érdi Városfejlesztő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság részére a Sportcsarnok üzemeltetésére kifizetett 421.624.000 forint összegű támogatást. A számviteli előírásoknak megfelelően egyéb működési célú kiadásként került elszámolásra a szolidaritási hozzájárulás 118.865.419 forint összegben, ami jelentős csökkenés a tavalyi 213.007.110 forintos összeghez képest.
Az Önkormányzat foglalkoztatotti létszáma 2022. évben 7 fő volt.
II.2. Gazdasági társaságok
Az önkormányzat 2022. december 31-én fennálló részesedéseit, valamint a 2022. évben felmerült, a tevékenység ellátásához biztosított önkormányzati forrásokat a többségi önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok vonatkozásában az alábbi táblázat szemlélteti:
|
Gazdasági társaság |
Részesedés mértéke |
Részesedések záró állománya értékvesztés nélkül (forint) |
|
Érdi Sport Szolgáltató Kft. |
100% |
1 674 022 000 |
|
Érdi Városfejlesztő és Szolgáltató Kft. |
100% |
3 000 000 |
|
Érd Médiacentrum Közhasznú Nonprofit Kft. |
100% |
3 000 000 |
|
Érd és Térsége Csatornaszolgáltató Kft. |
62% |
6 200 000 |
|
Érd és Térsége Hulladékkezelési Nonprofit Kft. |
80% |
192 801 600 |
|
Érdi Vízisport Kft. |
100% |
3 000 000 |
|
ÉTV Kft. |
47,10% |
370 684 000 |
Az önkormányzat többségi tulajdonában álló cégek részére feladatuk ellátása érdekében kifizetett összegek a Közgyűlés által elfogadott üzleti tervek alapján megkötött szerződések által teljesültek, amelynek adatait a 19. számú rendelet melléklet tartalmazza.
Az Érdi Sport Szolgáltató és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság részére biztosított önkormányzati forrás a 2022. évben a reklámszolgáltatásként kifizetett önkormányzati forrás összegét tartalmazza.
Az Érdi Városfejlesztő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság részére a létesítmények (Városi Sportcsarnok, Gárdonyi Tanuszoda, Ercsi úti Sportpálya, Városközpont létesítményei) üzemeltetésére tekintettel biztosított összegek kerültek kifizetésre, továbbá a Modern Városok Programmal kapcsolatosan elvégzett szolgáltatások ellenértékei.
Az Érd Médiacentrum Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság részére kifizetett összeg a televízió és rádió működtetésére tekintettel kifizetett szolgáltatási díjat tartalmazza.
Az önkormányzat tulajdonában álló gazdasági társaságokban fennálló részesedések bruttó állománya 2022. év folyamán nem változott, az ÉTH Érd és Térsége Hulladékkezelési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság fennálló önkormányzati részesedésre vonatkozóan korábban elszámolt 100 % mértékű értékvesztés nem került visszaírásra, mivel a társaságra vonatkozó saját tőke/jegyzett tőke arány a rendelkezésre álló beszámoló adatok alapján továbbra sem felelt meg a jogszabályi előírásoknak. A 2022. évi beszámoló adatainak előrejelzése alapján a a társaság tőkehelyzete javulni fog, így az elszámolt értékvesztés az elfogadott beszámoló adatainak ismeretében 2023. évben visszaírhatóvá válik.
II.3. Finanszírozási műveletek
A finanszírozási bevételek tartalmazzák a 2021. évi maradványt, amelynek teljes összege 19.998.696.169 forint.
Az év folyamán 1.500.000.000 forint keretösszegű folyószámlahitelből gazdálkodott az önkormányzat, amely a jogszabályi előírások és a banki hitelszerződésnek megfelelően 2022. december 31-én visszafizetésre került. A folyószámlahitel igénybevételével kapcsolatosan 2022. évben 1.220.890 forint kamatkiadás és rendelkezésre tartási jutalék merült fel.
A finanszírozási műveletek tartalmazzák a likvid hitel rendezésével összefüggő technikai lépések könyveléséből adódó teljesítéseket bevételi és kiadási oldalon azonos összeggel (1.237.301.255).
Az önkormányzat 2022. december 31-én a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § 2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettséggel nem rendelkezik.
II.4. A Polgármesteri Hivatal kiadásai
A Polgármesteri Hivatal kiadásait az alábbi táblázat tartalmazza:
|
adatok forint |
|||
|
Kiadási jogcímek |
2021. év |
2022. év |
Változás 2022/2021 |
|
Személyi juttatások |
844 869 515 |
1 069 674 821 |
126,61% |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
140 463 080 |
159 464 843 |
113,53% |
|
Dologi kiadások |
213 979 454 |
305 465 412 |
142,75% |
|
Egyéb működési célú kiadások |
7 179 302 |
13 191 671 |
183,75% |
|
Beruházások |
7 662 743 |
4 581 680 |
59,79% |
|
Felújítások |
0 |
1 143 000 |
- |
|
Összesen |
1 214 154 094 |
1 553 521 427 |
127,95% |
A Hivatal személyi juttatásai és járulék kiadásai az előző évhez viszonyítva 26,61 %-os emelkedést mutatnak, amelynek egyik oka az illetményalap emelkedése: 2022. évben az előző évi 46.500 forintról 56.000 forintra emelkedett a köztisztviselői illetményalap. A személyi juttatások emelkedésének másik oka a 2022. évben lebonyolított országgyűlési képviselőválasztási feladatokra tekintettel kifizetett személyi juttatások.
A Polgármesteri Hivatalban az engedélyezett álláshelyek száma 181 fő, betöltött álláshelyek száma 151 fő volt 2022. december 31-én.
A dologi és egyéb működési célú kiadások emelkedésének oka a minden áru- és szolgáltatási kiadást érintő áremelkedés.
Az egyéb működési célú kiadások a 2021. évi elvont maradványösszeget tartalmazzák.
III. A 2022. évi maradvány alakulása
A zárszámadási rendelet-tervezet 24. melléklete tartalmazza az Önkormányzat 2022. évi maradvány levezetését.
A beszámoló alapján az Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal és az intézmények 2022. évi teljes maradványa: 17.528.282.240 forint, amelyet intézményenként a zárszámadási rendelet 24. melléklete tartalmaz. Az összeg tartalmazza az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény vállalkozói maradványát is, amelynek összege 144.484.438 forint.
A maradványt terhelik azok a szerződésekből, megrendelésekből származó fizetési kötelezettségek, amelyekre az önkormányzat és az irányítása alatt álló költségvetési szervek a december 31-i fordulónapon már konkrét kötelezettségvállalással rendelkeztek, továbbá a Modern Város és VEKOP fejlesztési projektek támogatásainak maradvány tételei. Az Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal és az intézmények vonatkozásában kötelezettségvállalással terhelt, illetve pályázati maradvány jelleg miatt felhasználási kötöttséggel terhelt 15.940.394.498 forint.
A teljes maradvány és a kötelezettségvállalással terhelt, illetve pályázati maradvány különbsége (forint):
|
Összes maradvány beszámoló szerint |
17.528.282.240 |
|
Kötelezettségvállalással terhelt maradvány és pályázati maradvány |
15.940.394.498 |
|
Felhasználható maradvány |
1.587.887.742 |
A felhasználható maradvány intézményenkénti megbontása:
Az önkormányzat fenti maradványösszege tartalmazza az elkülönített számlák egyenlegeit is (pl. Vízügyi és Csatorna alap, Környezetvédelmi alap stb.), amelyek együttes összege: 351.873.721 forint, továbbá az év utolsó napjaiban a számlánkra utalt Rendkívüli önkormányzati támogatást és az Érd Aréna Uszodára biztosított támogatási összeget, ezek együttes összege 178.831.580 forint. Az említett összegek levonását követően fennmaradó, felhasználható („szabad”) maradvány összege 859.397.172 forint.
A „szabad” maradvány relatív magas összegű, amelynek oka, hogy a jogszabály által lehetővé tett és a közgyűlés döntése alapján elrendelt igazgatási szünet miatt a fordulónapot megelőző több, mint 1 hét időtartama alatt beérkezett számlák 2022. évben nem kerültek kifizetésre. Ezek a számlák pénzforgalmilag a 2023. évet terhelik, áthúzódó kötelezettségként a kifizetésükhöz szükséges fedezet a 2023. éviköltségvetésbe betervezésbe került, emelve a 2023. évi költségvetési fedezetigényt.
A 2023. évi ismert pénzügyi nehézségekre tekintetel a 2022. évi maradvány felhasználása az alábbiak szerint javasolt:
Az intézmények és a Polgármesteri Hivatal szabad maradvány összegét – az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény (jelenlegi nevén Városgazda) – kivételével javasolt elvonni és az önkormányzat felhasználható maradványával együtt a 2023. évi hiány finanszírozására fordítani. A Városgazda alap- és vállalkozói tevékenységének maradványát javasolt az intézmény 2023. évi költségvetésében az új feladatok finanszírozásának előirányzat szükségleteire fordítani.
- C) Intézmények 2022. évi gazdálkodása
A 2022. évi zárszámadási rendelet előterjesztésének 2. mellékletében bemutatásra kerültek az intézmények teljesített bevételi és kiadási adatai. A bevételi adatok intézményekre lebontva tartalmazzák a központi költségvetésből kapott normatív támogatás összegét, a fenntartói kiegészítést és a saját bevételeket.
Az önkormányzat fenntartásában álló intézmények vonatkozásában az átlagos fenntartói kiegészítés mértéke 27%.
Ellentétben a korábbi évekkel, amikor az óvodai ágazat finanszírozásához a normatíva elegendő fedezetet biztosított, a 2022. évben már valamennyi önkormányzati intézmény működtetése igényelt fenntartói kiegészítést. Az óvodai ágazat 2022. évben – a többi intézményhez képest – alacsonyabb mértékű, 5,4%-os fenntartói hozzájárulást igényelt, amely így is 86,5 millió forint fenntartói fedezet összeg biztosítását tette szükségessé.
Az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény igényelte a tavalyi évben a legnagyobb összegű fenntartói kiegészítést, amelynek oka a felmerülő költségekhez képest alacsony fajlagos normatíva összegek. A település üzemeltetési feladatokat ellátó intézmény tevékenységére biztosított normatíva összege 2022. évben nem növekedett az előző évihez képest, miközben a felmerült kiadásai másfélszeresére emelkedtek. Mindez azt jelenti, hogy a fenntartó önkormányzatnak 469 millió forinttal többet kellett fenntartói kiegészítésként biztosítania az intézmény működtetéséhez. Az Intézmény által ellátott vállalkozási feladatok bevételei 2022. évben fedezték a kiadásait, a vállalkozói tevékenységgel összefüggésben 131.480.839 forint nyeresége keletkezett.
A közművelődési feladatokra biztosított normatíva lényegében nem emelkedett az előző évihez képest. Tekintettel arra, hogy a 2021. évi jelentős időtartamú zárvatartáshoz képest 2022-ben teljes évben nyitva tartottak a kulturális intézmények, jelentős kiadás növekmény jelentkezett ebben az ágazatban, amely jelentős fenntartói kiegészítés növekménnyel járt: a Szepes Gyula Művelődési Központ 89.712.986 forint, a Csuka Zoltán Városi Könyvtár 33.916.815 forint volt ennek összege.
A Magyar Földrajzi Múzeum fenntartásához feladatfinanszírozási bevételt 2022. évben sem biztosított a központi költségvetés.
A fenntartó által a teljes intézményhálózat működtetésére biztosított támogatás 2022. évben összesen 6.086.949.243 forint összegben teljesült, ebből a normatívával nem fedezett fenntartói kiegészítés 2.681.037.544 forint, amely az előző évi 2.154.753.422 forinthoz képest 24,4 %-os emelkedést mutat.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit. A hatásvizsgálat eredményét az előterjesztés mellékletét képező hatásvizsgálati lap mutatja be.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Érd, 2023. május 19.
|
|
Dr. Csőzik László polgármester |
HATÁROZATI JAVASLAT
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a fenntartásában álló intézmények 2022. évi maradványának felhasználásáról az alábbiak szerint dönt:
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az önkormányzat irányítása alatt álló alábbi intézmények 2022. évi szabad maradványát – összesen 24.506.623 forintot – elvonja és általános tartalékba helyezi:
|
Intézmény megnevezése |
maradványösszeg (forint) |
|
Polgármesteri Hivatal |
16 156 133 |
|
Pöttöm Sziget Bölcsöde |
269 051 |
|
Szepes Gyula Művelődési Központ |
1 894 798 |
|
Szociális Gondozóközpont |
1 923 541 |
|
Intézményi Gondnokság |
1 365 382 |
|
Magyar Földrajzi Múzeum |
1 038 394 |
|
Csuka Zoltán Városi Könyvtár |
1 000 715 |
|
Kincses Óvoda |
547 757 |
|
Szivárvány Óvoda |
310 852 |
|
Összesen |
24 506 623 |
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata az Önkormányzat 2022. évi szabad maradványát, 859.397.172 forintot általános tartalékba helyezi.
Határidő: azonnal
Felelős: dr. Csőzik László polgármester
A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.
