Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet módosítása
Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 34. §-ának előírásai szerint elkészítettük a 2023. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 2. számú módosítására vonatkozó javaslatunkat, továbbá a rendeletben foglaltaknak megfelelően tájékoztatjuk a Közgyűlést a polgármester és a jegyző költségvetést érintő, saját hatáskörben hozott döntéseiről, melyeket az előterjesztés melléklete tartalmaz.
- Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítások
A jegyzői és polgármesteri hatáskörben végrehajtott módosítások keretében elsősorban a havi kincstári adatszolgáltatásokhoz szükséges előirányzat átcsoportosítások kerültek végrehajtásra, amely módosító lépéseket az előterjesztés mellékleteként csatolt jegyzői és polgármesteri döntések tartalmazzák.
- Maradvánnyal kapcsolatos döntések
A közgyűlés a május 25-i ülésén fogadta el Érd MJV Önkormányzata 2022. évi zárszámadási rendeletét. A Zárszámadási rendelet 24. számú mellékletében foglaltak szerint az Önkormányzat 2022. évi teljes maradványa 17.528.282.240 forint, amelyből 15.931.198.789 forint szerepelt a 2023. évi eredeti költségvetési rendeletben. A jelenlegi módosítás keretében épül be a költségvetésbe a különbözet, 1.597.083.451 forint.
Az önkormányzat fenntartásában álló intézmények költségvetésében a zárszámadási rendelethez kapcsolódóan elfogadott határozat szerint jelenik meg a 2022. évi maradvány. Az intézményi kötelezettségvállalással terhelt maradvány a kötelezettségeknek megfelelő kiadási rovatokon épült be az intézményi költségvetésbe, a szabad maradvány pedig, 37.510.222 forint (amely tartalmazza az intézményektől elvont 24.506.623 forint szabad maradvány és a Városgazda vállalkozói tevékenységének eredménye alapján a fenntartó részére befizetendő 13.003.599 forint összeget.
A 2022. évi zárszámadási rendelet az önkormányzat 859.397.172 összegű szabad maradványának Általános tartalékba helyezéséről rendelkezett. Tekintettel arra, hogy a költségvetési egyensúly biztosítása érdekében a költségvetési rendeletbe tervezett Működési támogatási bevétel - jelenlegi információink szerint – a tervezett nagyságrendben nem fog teljesülni, az Áht. 30. § (3) bekezdése viszont előírja, hogy a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell, ezért a maradványból 343.108.418 forint az általános tartalékra történő átvezetést követően a Működési támogatásértékű bevételek csökkentésére került átvezetésre. A maradványból 83.548.486, amely olyan - alszámlákon levő - pénzeszközök 2022. december 31-i egyenlegét tartalmazza, amelyekhez konkrét kötelezettségvállalási dokumentum még nem kapcsolódik, de önkormányzati rendeletek szabályozzák a felhasználást, így ez az összeg a Céltartalékok közé került beépítésre. A fennmaradó 432.740.268 forint pályázati projektek keretében, a fennálló szerződésekben foglaltak szerint, a korábbi években a szállítóknak adott előlegek el nem számolt összegeinek megfelelő fedezet. Az ennek megfelelő összeg kifizetése pénzforgalmilag már megtörtént, tehát a pénzállományt 2023. évben már nem csökkenti, de az előleg számviteli jellege miatt csak annak számlákban történő érvényesítésekor kerül végleges kiadásként elszámolásra, amivel egyidejűleg a megfelelő kiadási előirányzatot biztosítanunk kell.
- Egyéb tételek
A 2023. évi eredeti költségvetésben az Önkormányzat előirányzatai között szerepelt az Idősügyi Tanács feladataira tekintettel tervezett 7.500.000 forint, továbbá a Nyugdíjas Klubok támogatására tekintettel biztosított 7.500.000 forint. A jelenlegi költségvetési rendelet módosítás keretében mindkét előirányzat átvezetésre kerül a feladatot koordináló Szepes Gyula Művelődési Központ részére.
A Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény által üzemeltetett labor kapacitásának növekedése miatt a fenntartó 5.000.000 forinttal kíván hozzájárulni az intézmény vezetője által jelzett többletköltségekhez, amely intézményfinanszírozásként épül be a 2023. évi költségvetésbe.
A Városgazda részére átvezetésre kerül az eredetileg az Önkormányzat költségvetésében szereplő, a városunk közigazgatási területén tervezett gyalogátkelőhelyek kialakításának költségeire tekintettel 30.000.000 forint.
A Napközis Tábor kiadásaira a közgyűlés 103/2023. (IV.27.) számú határozatának megfelelően a fedezet átvezetésre került az Intézményi Gondnokság részére.
- Cafeteria juttatásról szóló döntés módosítása
A közgyűlés 12/2023. (I. 26.) számú határozatával döntött Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata és Érd Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala alkalmazottai cafetéria-juttatásai 2023. évi keretösszegének megállapításáról. A határozat értelmében a keretösszeg nettó 200 ezer forint / fő összegben került rögzítésre.
Az előterjesztő a cafeteria juttatás további nettó 100.000 forint / fő történő emelésére tesz javaslatot, amely 21.760.000 forint többlet költséget jelent a hivatal és az önkormányzat foglalkoztatottjaira kiszámolva. Az összeg tartalmazza a felmerülő adó- és járulék költségeket is, a fedezet a személyi juttatások előirányzatai soron az üres álláshelyek miatti kiadáscsökkenés miatt rendelkezésre áll.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a tisztelt Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek figyelembevételével az előterjesztést vitassa meg, és a város 2023. évi költségvetésének módosítását fogadja el.
Érd, 2023. június 16.
|
|
dr. Csőzik László polgármester |
HATÁROZATI JAVASLAT
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése 12/2023. (I. 26.) határozatát az alábbiak szerint módosítja:
Érd MJV Önkormányzat Közgyűlése a közalkalmazotti jogviszonyban álló mezőőrök, a foglalkoztatási jogviszonyban álló polgármester és alpolgármesterek, valamint a polgármesteri hivatalnál közszolgálati jogviszonyban álló köztisztviselők és munkaviszonyban álló munkavállalók cafetéria-juttatásainak keretösszegét nettó 300 ezer forint / fő összegben állapítja meg.
Határidő: azonnal
Felelős: dr. Csőzik László polgármester
Szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.
TERVEZET!
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének .../2023. (.) önkormányzati rendelete
az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
- §
Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételét 21 042 264 797 forintban, a felhalmozási célú hitelfelvételét 500 000 000 forintban, belföldi értékpapírok bevételeit 0 forintban, a működési célú hitelfelvételét 2 743 090 832 forintban, a 2022. évi maradvány igénybevételét 17 528 282 240 forintban, az államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 0 forintban, a bevételi főösszegét 41 813 637 869 forintban állapítja meg. A Közgyűlés az Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásait 38 830 799 983 forintban, működési célú hitel visszafizetését 2 774 340 832 forintban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési kötelezettségét 208 497 054 forintban, belföldi értékpapírok kiadását 0 forintban, a kiadási főösszegét 41 813 637 869 forintban állapítja meg.”
- §
Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A 3. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 1 250 791 053 forint, ebből
- a) általános tartalék 99 107 062 forint,
- b) céltartalék 1 151 683 991forint.”
- §
(1) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
(10) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.
(11) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.
(12) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 12. melléklet lép.
(13) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 13. melléklet lép.
(14) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 14. melléklete helyébe a 14. melléklet lép.
(15) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.28.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 15. melléklet lép.
(16) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 16. melléklet lép.
(17) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 17. melléklet lép.
(18) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 18. melléklet lép.
(19) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 19. melléklete helyébe a 19. melléklet lép.
(20) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 20. melléklete helyébe a 20. melléklet lép.
(21) Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) önkormányzati rendelet 21. melléklete helyébe a 21. melléklet lép.
- §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
|
dr. Feik Csaba jegyző |
dr. Csőzik László polgármester |
Általános indokolás
A rendelet az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.27.) rendeletének elfogadása óta bekövetkezett események, vállalt feladatok költségvetési előirányzatokra gyakorolt hatása miatt vált szükségessé, annak érdekében, hogy valamennyi kiadási és bevételi rovat tekintetében az előirányzatok és a vállalt kötelezettségek és pénzforgalmi teljesítések összhangja biztosított legyen.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Módosító rendelkezést tartalmaz a költségvetés módosított, összevont kiemelt előirányzataira vonatkozóan az államháztartási gazdálkodási előírásoknak megfelelően.
A 2. §-hoz
Módosító rendelkezést tartalmaz a költségvetés a költségvetési tartalék előirányzatra vonatkozóan az államháztartási gazdálkodási előírásoknak megfelelően.
A 3. §-hoz és az 1–21. melléklethez
Módosító rendelkezést tartalmaz a költségvetési rendelet mellékleteire vonatkozóan az államháztartási gazdálkodási előírásoknak megfelelően.
Az 4. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezés.
