Tisztelt Közgyűlés!

 

Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendelet megalkotásának szükségességét a jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (Jat.) 18. §-ára figyelemmel, részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:

 

Általános indoklás

 

Az Országgyűlés 2022. július 19-én fogadta el a Magyar Köztársaság 2023. évi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester február 15-ig terjeszti be a képviselő-testületnek.

 

A 2023. évi költségvetési rendelethez kapcsolódóan Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése költségvetési koncepciót nem alkotott, tekintettel arra, hogy annak elkészítésére jogszabályi előírás nem kötelezi az önkormányzatot, viszont a Közgyűlés a 2022. decemberi ülésén elfogadta Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2023. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló rendeletet, amely a 2023. évi költségvetési rendelet elfogadásáig az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos keretszabályozást biztosítja.

 

A 2023. évi költségvetési rendelet-tervezet az előző évekhez hasonlóan korrigált bázis szemlélet megtartásával, a Közgyűlés által korábban hozott döntéseket, vállalt kötelezettségeket figyelembe véve készült.

 

A költségvetési rendelet szerkezeti felépítését, valamint a kötelező tartalmi elemeket a következő jogszabályok rögzítik:

 

• az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.), valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) számú kormányrendelet (Ávr.);
• Magyarország központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény;
• Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabtv.);
• Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény (Mötv.);
• az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 31.) számú kormányrendelet;
• az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) számú kormányrendelet.

 

A költségvetési rendelettervezet a gazdálkodásra vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően kormányzati funkciónként, rovatrend szerinti megbontásban tartalmazza a 2023. évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatokat az önkormányzat, a polgármesteri hivatal és intézmények megbontásban, elkülönítve a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokat.

A költségvetési rendelet mellékletét képező, számszaki adatokat tartalmazó táblázatok szerkezeti felépítése az előző évekhez képest nem változott: a tervezés a 2023. évben a Forrás Net rendszer költségvetés tervezési modulja alkalmazásával történt.

 

A számviteli adatszolgáltatási követelmények aktuális előírásainak figyelembe vételével a 2023. évi rendelet-tervezet előirányzatait forintban határoztuk meg.

 

A 2023. évi költségvetés összeállítása során figyelemmel kellett lennünk a koronavírus járvány következtében kialakult kedvezőtlen gazdasági körülmények hatásaira, a jogszabályi változásokra, valamint a városvezetés azon szándékára, hogy a folyamatban levő pályázati projekteket a súlyos pénzügyi nehézségek ellenére folytassuk, illetve befejezzük.

 

A bevételek tervezése során figyelembe vettük a feladatfinanszírozási (normatív bevételek) fajlagos összegének növekedéséből származó bevétel emelkedést, a minimálbér, garantált bérminimum, valamint az ágazati pótlékok emelkedésének kompenzációja céljából biztosított bevételt, valamint a helyi adótörvény helyi iparűzési adót érintő változásait.

 

A kiadási oldalon az elmúlt évi pénzforgalmi teljesítésekhez képest kedvezőtlen hatásként fog mutatkozni az idei évben az energiaárak drasztikus emelkedése, valamint az áremelkedések formájában jelentkező, rendkívüli mértékű infláció.

 

A központi költségvetési forrásból származó bevételek emelkedése, valamint a helyi adóbevételek optimista becslésen alapuló tervezése várhatóan nem fogja tudni ellensúlyozni a költségvetésünket továbbra is jelentős mértékben sújtó inflációs és energiaár emelkedési hatást.

 

Az Mötv. 111. § (4) bekezdésében, valamint az Áht. 23. § (4) bekezdésében foglalt előírások alapján az önkormányzat költségvetésében külső finanszírozású működési hiány nem tervezhető, ezért a bevételek és a kiadások között az idei évben is jelentkező hiánykülönbözet egyéb működési támogatás bevételi jogcímen került a költségvetésben tervezésre, amelynek összege 5.944.277.029 forint. Amennyiben a működési támogatási bevétel az említett összegű kompenzáció formájában nem vagy nem teljes mértékben érkezik meg az önkormányzathoz, akkor az idei évben is a kiadások – tervezetthez képest – jelentős mértékű csökkentése mellett gazdálkodhat az önkormányzat, ahogyan ez a tavalyi évben is jellemző volt.

 

A rendelettervezet 500 millió forint beruházási hitelt tartalmaz, amely az OTP Bankkal a 126/2021. (VI.29.) számú közgyűlési döntésnek megfelelően, az önkormányzat és a bank által aláírt szerződésekben foglaltak szerint biztosít fedezetet az egyes hitelcélokhoz. A hitelszerződések a rendelkezésre tartási határidő vonatkozásában a korábbi 2023. március 30-ról 2023. szeptember 28-ig hosszabbításra kerültek. Az idei évben – amennyiben a hitelösszeg lehívásra kerül – az önkormányzatnak meg kell kezdenie a törlesztést, amelynek 2023. évet terhelő összege a hitelkeret teljes lehívása esetén 31.250.000 forint.

 

A számlavezető pénzintézet a korábbi évekhez hasonlóan az idei évben is biztosít folyószámlahitelt az önkormányzat részére a likviditás év közbeni folyamatos megőrzése céljából. A számláinkat vezető OTP Bank a tavalyi évivel megegyező összegű, 1.800.000.000 forint keretösszeget bocsátott az önkormányzat rendelkezésére, amelyet a gazdálkodási előírásoknak megfelelően 2023. december 31-ig vissza kell fizetnünk a pénzintézet részére.

 

A finanszírozási kiadások között szerepel a 2021. év decemberben megelőlegezett, a Magyar Államkincstár által folyósított központi költségvetési támogatás 2022. január havi átutalt összege, 208.497.054 forint.

 

A költségvetési rendelet-tervezetben a 2022. évi maradványból 15 931 198 789 forint összeg szerepel, amely a zárszámadás elfogadását követően, a 2023. évi költségvetési rendelet 1. számú módosítása alkalmával épül be teljes és pontos összeggel a költségvetésbe.

Az önkormányzat költségvetése

 

Az önkormányzati törvény és az Áht. alapján az önkormányzat bevételeit képezik a központi költségvetésből származó bevételek, a helyi adó bevételek, a pályázati támogatások, továbbá a vagyongazdálkodás bevételei.

 

2.1. Központi költségvetésből származó támogatások

 

Az önkormányzat központi költségvetési bevételeit a 2013. évben bevezetett feladatfinanszírozási rendszer keretében kapja, amely az alábbi jogcímeken biztosítja a támogatásokat a kötelezően ellátandó feladatokhoz:

• önkormányzati hivatal működésének támogatása;
• település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás;
• köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok;
• szociális feladatok.

A központi költségvetésből származó bevételek összege a rendelet-tervezetben a Magyar Államkincstár által az önkormányzat rendelkezésére bocsátott értesítő alapján kerültek tervezésre. Az ellátandó feladatokhoz biztosított támogatásokat (normatívát) – összehasonlítva a tavalyi évben biztosított forrásokkal – az alábbi táblázat mutatja be:

			adatok forintban
Jogcím megnevezése	2022	2023	Változás 2023/2022
A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	1 513 535 747	1 796 162 328	282 626 581
Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás	-118 865 419	-191 702 455	-72 837 036
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	1 682 252 079	1 680 738 532	-1 513 547
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	1 547 142 057	1 842 034 388	294 892 331
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	155 841 673	193 239 034	37 397 361
Összesen	4 779 906 137	5 320 471 827	540 565 690t

 

A feladatfinanszírozási rendszer keretében az önkormányzat rendelkezésére bocsátott támogatás összességben 541 millió forinttal (11%) növekedett az előző évihez képest. A minimálbér a tavalyi évihez képest 16 %-al emelkedett, a KSH tájékoztatása szerinti általános inflációs ráta azonban 24,5% volt, ennek ismeretében a biztosított növekmény összege igen kevés, főleg ha figyelembe vesszük. hogy bizonyos ágazatokban, pl. a közétkeztetési kiadások esetében a tervezendő kiadásokra vonatkozó inflációs ráta ennél jóval magasabb (étkezési kiadások esetében pl. 40%).

 

A növekedés egyrészt az Energia-áremelkedés hatásai enyhítése érdekében kapott 265 millió forint összegű támogatási jogcímen koncentrálódik, amely a települési önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen jelentkezik. A támogatást a teljes feladatellátás keretében üzemeltetett intézményhálózat által használt ingatlan állomány és a közvilágítás üzemeltetéséhez szükséges energiakiadás növekmény ellentételezésére biztosította a kormányzat. Az összeg az energiakiadások növekményének kis hányadát kompenzálja, ezt jól mutatja, hogy például a Szociális Gondozó Központ Érd által használt Topoly utcai új ingatlan elektromos áramkiadás növekménye 62 millió, a közvilágítási kiadások emelkedésére pedig 103 millió többletet kell várhatóan kifizetnünk, amely csupán 2 jelentős fogyasztású ingatlan költségnövekménye.

 

Az egyéb jogcímeken, pl. önkormányzati hivatal működésének támogatása alig növekedett a biztosított összeg, a szolidaritási hozzájárulásként elvont összeg pedig a számítási képlet változása miatt 61%-al emelkedett a tavalyi évihez képest.

Jogcím megnevezése	forint 2022	Forint 2023	Változás 2023/2022
Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)	852 310 410	865 322 360	13 011 950
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	81 832 400	81 832 400	0
Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	185 895 000	185 895 000	0
Településüzemeltetés - köztemető támogatása	9 286 675	9 286 675	0
Településüzemeltetés - közutak támogatása	186 535 362	186 535 365	3
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	197 178 800	201 224 800	4 046 000
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	375 300	377 400	2 100
Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása	121 800	140 000	18 200
Üdülőhelyi feladatok			0
Szolidaritási hozzájárulás	-118 865 419	-191 702 455	-72 837 036
Energia-áremelkedés hatásai enyhítése érdekében nyújtott támogatás		265 548 328
A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	1 394 670 328	1 604 459 873	209 789 545

 

A településüzemeltetési, közvilágítási és temető üzemeltetési támogatás a tavalyi évivel egyező összegű, amely annyit jelent, hogy a közutak karbantartási feladatai, a zöldterület- és temető üzemeltetési feladatok jelentős részét a korábbi évekhez hasonlóan saját forrásból kell finanszíroznia az önkormányzatnak.

 

2.2. Adóbevételek

 

Az önkormányzati saját bevételek között meghatározó jelentőséggel bírnak a helyi adóból származó bevételek.

 

A 2023. évre tervezett iparűzési adó tervezésénél figyelembe vettük, az ennek az adónemnek a szabályozása 2023 évétől újra gyökeres átalakuláson megy keresztül az adóalap egyszerűsített megállapítása tekintetében. A továbbiakban nem alkalmazandó az 1%-ban maximalizált adókulcs, a pandémia előtti szabályok értelmében az iparűzési adó mértéke visszatér a 2%-os kulcshoz. Bevezetésre kerül az egyszerűsített adóalap megállapításának lehetősége, ennek alkalmazására valamennyi olyan vállalkozó jogosulttá válik, amelynek az adóévi bevétele (éves szinten) nem haladja meg a 25 millió forintot. Az egyszerűsített adóalap-megállapítást választó adózók 2023. szeptemberben már nem fognak adóelőleget fizetni, mivel a módosítás szerinti új modellben a kisvállalkozóknak adót évente csak egyszer kell fizetni, május 31-ig.

 

Az egyéb adónemek tekintetében az előző évi teljesítési adatok figyelembe vételével került meghatározásra a tervezett összeg.

 

Az említett körülmények figyelembe vételével 2023. évre reálisan tervezhető adóbevételek:

 

Adónem	2022. évi előirányzat (eFt)	2022. évi teljesítés (eFt)	2023. évi előirányzat (eFt)
Építményadó	1 200 000	1 196 956	1 200 000
Telekadó	160 000	181 022	180 000
Idegenforgalmi adó	1 000	3 041	3 000
Iparűzési adó	2 300 000	2 940 457	3 300 000
Pótlék	28 000	43 751	35 000
Bírság	10 000	11 756	10 000
Összesen:	3 699 000	4 376 983	4 728 000

 

2.3. Modern Városok Program és egyéb pályázatok

 

A Modern Városok Program keretében, továbbá a településfejlesztéshez kapcsolódó VEKOP és KEHOP projektek keretében az Önkormányzat 2016. évtől kezdődően jelentős támogatásokban részesült. A 2023. évi költségvetési rendelettervezet az alábbiak szerint tartalmazza a folyamatban levő projektek megvalósításához szükséges forrásokat.

 

A számlaegyenlegeknek megfelelő összegek a tárgyévi költségvetésbe a bevételi oldalon 2022. évi maradványként beépülve képezik forrásait a fejlesztési feladatokkal kapcsolatos kiadásoknak. Az említett projekt kiadások forrásául szolgáló 2022. évi maradványként összesen 14.787.415.736 forint szerepel a 2023. évi költségvetésben.

 

A projektekkel kapcsolatos kiadási előirányzatok a Közgyűlés által elfogadott beruházási célokmányok és a támogatói okiratokban foglalt költségtervek szerint kerültek előirányzatosításra, a kiemelt előirányzatok szerint összesített adatokat a költségvetési rendelet 19. számú melléklete tartalmazza.

 

2.4. Tartalék

 

A Tartalék előirányzatok között 100 millió forint összegben szerepel általános tartalék, valamint 1.263.781.150 forint összegben az Önkormányzat és intézményei részére elkülönített céltartalék, amelynek jogcímenkénti tételes felsorolását a rendelettervezet 20. számú melléklete tartalmazza.

 

A céltartalékok között elsősorban olyan kiadási tételek kerültek beépítésre, amelyek felmerülése vagy a kötelezettségvállalás formája még bizonytalan, de a kiadás nagyságrendje jelentős.

 

2.5. Gazdasági társaságok

 

A 2023. évi költségvetési rendelet tervezetben a gazdasági társaságok által ellátott feladatok finanszírozásához szükséges előirányzatok a korábbi évekhez képest eltérő módon épültek be.

 

A közgyűlés 284/2022. (XI.24.) számú határozatában döntött az Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság (a továbbiakban: Városfejlesztési Kft.) feladatainak új költségvetési szerv általi átvételéről, a tevékenységek költségvetési szervként, gazdaságilag hatékonyabb formában történő továbbviteléről.

 

A korábban a társaság által ellátott feladatok közül az uszodák üzemeltetését új költségvetési szerv fogja átvenni, ebből a célból jön létre az Érd Aréna Sportlétesítmény-üzemeltető Intézmény. Az új intézmény a Városfejlesztési Kft. jogutódjaként értelmezhető. Tekintettel arra, hogy az intézmény kincstári törzskönyvi nyilvántartásba vételére még nem került sor, ezért a költségvetési rendeletben önálló intézményként még nem szerepel. Az új intézmény bejegyzéséig tartó átmeneti időszak alatt a tevékenységeket a Városfejlesztési Kft. látja el. A 2023. évi eredeti költségvetési rendelet tervezetben ezen létesítmények üzemeltetéséhez kapcsolódó kiadási előirányzatok teljes éves összegben a Városfejlesztési Kft. részére fizetendő szolgáltatási és közszolgáltatási díjként szerepelnek. A későbbiekben, a költségvetési rendelet módosításaként végrehajtott átcsoportosítással biztosíthatók az új intézmény tevékenységének megkezdéséhez szükséges intézményi előirányzatok.

 

Az uszodai ingatlanok üzemeltetéséhez szükséges kiadások fedezete a Városfejlesztési Kft. által teljesített adatszolgáltatások alapján került tervezésre. A kiadások becslése során figyelembe vettük az energia árak változását, továbbá a szolgáltatások és anyagjellegű kiadások beszerzési árát érintő inflációs hatásokat. Mindezek alapján az Érd Aréna, és a jelenleg még zárva tartó Parkvárosi Közoktatási Centrum Uszoda, valamint a Gárdonyi Tanuszoda üzemeltetéséhez tervezett kiadási előirányzatok teljes összege 1.788.485.765 forint. Az üzemeltetési összeghez a Magyar Állam a Honvédelmi Minisztérium által közvetített támogatás formájában mindösszesen 42.151.300 forinttal járul hozzá. Az összeg 2022. decemberben beérkezett az önkormányzat költségvetési számlájára, a 2023. évi költségvetésbe maradványként épül be. További támogatás a költségvetés összeállítása időpontjában még nem ismert, az „Uszodamentő program” keretében történő esetleges további támogatások elnyerése érdekében adatszolgáltatások teljesítünk a Honvédelmi Minisztérium részére.

 

A Városfejlesztési Kft. által ellátott egyéb tevékenységeket az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény fogja ellátni. Az intézmény az új feladatok ellátásához előzetes számítások alapján 100.000.000 forint dologi kiadást, 5 fő létszám igényt jelzett, amelyre tekintettel 22.320.000 forint személyi juttatás és 2.900.000 forint járulék fedezetét biztosította a fenntartó a 2023. évi költségvetésben.

 

Az Érd Médiacentrum Közhasznú Nonprofit Kft. 2023. évi üzleti terve a költségvetési rendelettel egyidejűleg kerül a közgyűlés részére beterjesztésre, a költségvetési rendelet tervezet tartalmazza az összeállított üzleti terv adatait. A társaság részére 250.896.000 forint összegű finanszírozási forrást biztosít a tulajdonos a feladatok ellátásához.

 

Az Érdi Sport Kft. részére csak az első féléves időszakról készült üzleti terv, a második félévre a működtetéshez kalkulált önkormányzati forrás 110.010.000 forint összegben a céltartalékok között szerepel.

 

A Polgármesteri Hivatal költségvetésével kapcsolatos információk

 

A Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat által fenntartott intézményektől elkülönítve a 7., 8., 9., számú mellékletekben kerültek bemutatásra.

 

A jogszabályi előírás alapján végzett tevékenységekre tekintettel a Polgármesteri Hivatalnál saját bevételként 2023. évre összesen 20.157.020 forint működési bevétel mutatható ki, amely nem tartalmazza az Önkormányzat által a Hivatal működéséhez biztosított finanszírozás összegét. A Hivatal működésének biztosításához a 2023. évi költségvetés tervezetében az Önkormányzat 2.128.238.410 forint összegű támogatást nyújt, amelyből 865.322.360 forintot fedez a központi költségvetésből származó feladatfinanszírozási támogatás.

 

A Hivatal saját bevételei között hatósági jogkörhöz kapcsolódó működési bevétel, bérleti díj, valamint a továbbszámlázott kiadások kerültek kimutatásra.

 

A Közgyűlés 2023. januári ülésén tárgyalta a Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek juttatásairól és támogatásairól szóló 24/2012. (V.7.) önkormányzati rendeletet módosító előterjesztést. A rendelet az illetményalapot csak 2023. február 28. napjáig határozta meg. Az év további időszakára vonatkozó, illetményalappal kapcsolatos döntési javaslat a költségvetési rendelettel egyidejűleg kerül a közgyűlés elé. A javaslat 65.000 forint illetményalapot tartalmaz és 15%-os illetményalap emelést javasol a Hivatal dolgozóinak, a költségvetési rendelet tervezetben ezzel az összeggel számoltunk a személyi juttatások megállapításánál. A személyi juttatás előirányzatának tervezése során az említett rendeletmódosításon túlmenően figyelembe vettük a minimálbér, valamint a garantált bérminimum emelés hatását, továbbá a munkáltatói jogkörben adható egyéb illetményeltérítés összegét.

A munkáltatót terhelő járulékok a jogszabály módosításnak megfelelően 13%-os mértékben kerültek tervezésre.

 

Cafeteria juttatásként a közgyűlés döntésének megfelelően nettó 200 ezer forint került a foglalkoztatottak részére tervezésre.

 

A személyi juttatások tartalmazzák a közgyűlés januári ülésén megállapított a január és február hónapokra megállapított 75.000 forint összegű rezsitámogatás fedezetét is.

 

A felhalmozási kiadások között a Hivatal működéséhez szükséges ügyviteli, számítástechnikai eszközök, valamint a jogszabályváltozások miatt szükséges szoftverfejlesztési kiadások kerültek tervezésre, továbbá a Hivatal épületének szükséges felújítási, karbantartási kiadásai.

 

Intézmények költségvetése

 

Az intézményi kiadási és bevételi adatokat a rendelet-tervezet 11. és 12., 13. számú mellékletei tartalmazzák. Az intézményi felhalmozási kiadások a rendelet 13. mellékletében kerülnek bemutatásra.

 

Az Önkormányzat fenntartásában működő intézmények (Polgármesteri Hivatal nélkül) tervezett összes kiadása 12.805.106.836 forint, melyből a Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény kiadása 2.728.461.000 forint. Az intézmények finanszírozásához központi költségvetési forrásból 3.884.463.394 forint feladatfinanszírozási bevételt kap az Önkormányzat (a tavalyi évben ez az összeg 3.519.573.096 volt, tehát 10%-ot emelkedett a finanszírozás átlagosan a 24%-os általános infláció mellett). Az intézményi saját bevételek tervezett összege 1.223.266.489 forint, a működési célú támogatások összege 2.389.017.000 forint, mely az Egészségügyi Intézmény NEAK finanszírozási bevétele.

 

Az intézményi kiadási előirányzatok jelentős emelkedésének oka elsősorban az Intézményi Gondnokság költségvetésében tervezett étkezési szolgáltatási kiadások emelkedése, amely a vonatkozó szerződésben foglaltak alapján a tavalyi, év közbeni 30%-os emelést követően 2023. január 1-jétől újabb 40%-al emelkedett az élelmezési árakra vonatkozó, KSH által közölt inflációs rátára tekintettel.

 

A kulturális intézményekre vonatkozó átalakítás hatása a költségvetési rendelet tervezetben még nem érzékelhető jelentősebb mértékben, az előirányzatok a korábbi feladatellátási színvonalon, takarékos gazdálkodást feltételezve kerültek tervezésre azzal, hogy az Alsó utca 9. szám alatti művelődési házat előre láthatólag nem fogjuk tudni kinyitni. A Városi Galéria kiadásai a Szepes Gyula Művelődési Központ költségvetésében kerültek tervezésre.

 

A korábbi években az óvodai intézmények működtetése nem igényelt fenntartói kiegészítést, ez a helyezt sajnos 2023. évre megváltozott: a központi költségvetésből biztosított normatíva az emelkedő költségek miatt már nem elegendő ezen intézmények működtetésére, az önkormányzat 292.551.468 forinttal saját forrást kell hozzátennie a működtetéshez.

 

Mindez azt jelenti, hogy az intézményekre tekintettel az Önkormányzat részéről összesen 5.308.359.953 forint szükséges fenntartói kiegészítésként, amely a tavalyi szükséglet több, mint duplája.

 

A fenntartó az intézményekben dolgozó közalkalmazottak részére a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény 1992. évi XXXIII. törvény 77. §-ban foglaltak szerinti kereset kiegészítést biztosít az alábbiak szerint:

 

Óvodai dolgozók:

• Kincses Óvoda: 40.000.000 forint;
• Szivárvány Óvoda: 47.500.000 forint;

 

Pöttöm Sziget Bölcsőde: 6.500.000 forint;

 

Érdi Közterület-fenntartó Intézmény: 97.000.000 forint;

Szociális Gondozó Központ Érd: 50.000.000 forint;

Intézményi Gondnokság: 26.500.000 forint.

 

Az említett juttatások fedezetét a 2023. évi költségvetési rendelet tervezet előirányzatai tartalmazzák.

A juttatásokról a Határozati javaslat II. és III. tartalmaz döntési javaslatot.

 

Az intézmények fenntartásához biztosított normatív bevételt és fenntartói kiegészítést intézményenkénti bontásban az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza.

 

5. „Kitekintő” határozat

 

A Közgyűlésnek a korábbi évekhez hasonlóan a 2023. évi költségvetéshez kapcsolódóan is határozatban kell rögzítenie az Önkormányzat saját bevételeit és adósságszolgálattal kapcsolatos kötelezettségeit a költségvetési évet követő három évre, amelyet az Áht. 29/A. §-a, a Stabtv. 8. § (2) bekezdése, továbbá az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet alapján kell meghatároznia.

 

A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit. A hatásvizsgálat eredményét jelen előterjesztés, illetve az annak mellékletét képező hatásvizsgálati lap mutatja be.

 

A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a tisztelt Közgyűlést, hogy a rendelettervezet az európai uniós joggal összhangban van, azzal ellentétes szabályozást nem alakít ki.

 

 

Érd, 2023. február 15.

 

Dr. Csőzik László polgármester

 

 

HATÁROZATI JAVASLAT I.

 

 

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §-ában foglaltak, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése, továbbá az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendelet alapján az Önkormányzat saját bevételeit és adósságszolgálattal kapcsolatos kötelezettségeit tartalmazó, költségvetési évet követő három évre szóló „kitekintést” az alábbiak szerint állapítja meg:

 

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség
					adatok Ft-ban
Kötelezettség jogcíme
		2023. év	2024. év	2025. év	2026. év
Felhalmozási célú hiteltörlesztés		31 250 000	76 990 885	75 089 844	73 188 802
1.	Fejlesztési hitel (500 mFt)	31 250 000	76 990 885	75 089 844	73 188 802
2.
3.
Kötvénykibocsátás törlesztés		0	0	0	0
1.
2.
3.
Lízingdíj		0	0	0	0
1.
2.
Kezességvállalás		0	0	0	0
1.
2.
	Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség különbsége	31 250 000	76 990 885	75 089 844	73 188 802
Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint
Megnevezés
		2023. év	2024. év	2025. év	2026. év
1.	Helyi adókból származó bevételek	4 683 000 000	4 683 000 000	4 683 000 000	4 683 000 000
2.	Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származó bevétel	467 025 000	467 025 000	467 025 000	467 025 000
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	16 270 000	16 270 000	16 270 000	16 270 000
4.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	60 000 000	60 000 000	60 000 000	60 000 000
5.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
	Saját bevételek összesen	5 226 295 000	5 226 295 000	5 226 295 000	5 226 295 000
	Saját bevételek 50 %-a	2 613 147 500	2 613 147 500	2 613 147 500	2 613 147 500
	Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség különbsége	2 581 897 500	2 536 156 615	2 538 057 656	2 539 958 698

 

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetése megfelel a Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdésében foglalt előírásoknak.

 

Határidő:         az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

Felelős:            dr. Csőzik László polgármester

 

A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.

 

 

 

HATÁROZATI JAVASLAT II.

 

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az önkormányzat fenntartásában lévő intézmények részére 2023. január 1-től 2023. december 31-ig terjedő időszakra a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 77. § (1) és (2) bekezdései alapján munkáltatói keresetkiegészítés fedezetét biztosítja az alábbiak szerint:

 

• Óvodai dolgozók:
  • Kincses Óvoda: 40.000.000 forint;
  • Szivárvány Óvoda: 47.500.000 forint;
• Pöttöm Sziget Bölcsőde: 6.500.000 forint;
• Érdi Közterület-fenntartó Intézmény: 97.000.000 forint;
• Szociális Gondozóközpont: 50.000.000 forint;
• Intézményi Gondnokság: 26.500.000 forint.

 

A keresetkiegészítés és a kapcsolódó munkáltatói járulékok fedezete a 2023. évi költségvetési előirányzatok tartalmazzák.

 

 

Határidő:         az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

Felelős:            dr. Csőzik László polgármester

 

A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.

 

 

HATÁROZATI JAVASLAT III.

 

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az önkormányzat fenntartásában lévő intézményekben foglalkoztatottak részére bruttó 100 ezer forint cafeteria-juttatást biztosít.

 

A cafeteria-juttatás fedezetét a 2023. évi költségvetési rendelet személyi juttatás előirányzata tartalmazza.

 

 

Határidő:         az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

Felelős:            dr. Csőzik László polgármester

 

A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.

 

HATÁROZATI JAVASLAT IV.

 

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény részére  engedélyezett álláshelyek számát az Érdi Városfejlesztési Kft-től átvett új feladatok ellátásának céljából 5 fővel emeli.

 

A létszámbővítéshez szükséges személyi juttatás és járulékok fedezete a 2023. évi eredeti költségvetésbe betervezésre került.

 

 

Határidő:         az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

Felelős:            dr. Csőzik László polgármester

 

A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.