2017. évi költségvetés 5. módosítás – 2018. január 25.

Tisztelt Közgyűlés!

A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2017. évi költségvetéséről szóló 3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § előírásai szerint elkészítettük a 2017. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 5. számú módosítására vonatkozó javaslatunkat. A költségvetési előirányzatok Polgármesteri és Jegyzői saját hatáskörű módosítására az 4. számú költségvetési rendelet módosítás óta nem került sor.

A költségvetési rendelet 5. számú módosítása a 2017. évi költségvetési rendeletet visszamenőlegesen, december 31-i hatállyal módosítja az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében:

„(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”

A jelenlegi költségvetési rendelet módosítást a Magyar Államkincstár részére 2018. február 5. napjáig teljesítendő adatszolgáltatásra tekintettel szükséges előirányzat átcsoportosítások indokolják. 2018. február 5. napjáig a KGR rendszerben a 2017. évi teljesítési adatokról szóló adatszolgáltatás már nem módosítható (csak külön minisztériumi engedéllyel), ezért az előirányzatokat rovat szinten már a végleges teljesítési adatokhoz kellett igazítanunk az önkormányzat, a hivatal és az intézmények szintjén egyaránt. Az előirányzatok rovatokon belüli, kormányzati funkció szerinti pontosítására a 2017. évi költségvetési rendelet utolsó módosítása keretében, 2018. február hónapban kerül sor. A módosítás tartalmazza továbbá a 2017. december havi közgyűlési ülésen hozott döntések hatását is.

1. Az Önkormányzat előirányzatait érintő egyéb módosítások

2017. december hónap folyamán a Modern Városok Program végrehajtásához az alábbi összegek érkeztek az Önkormányzathoz:

- Érd Ófalu beruházás, valamint a Velencei úton tervezett szabadidőközpont- és szállásfejlesztés megvalósításához 2.687.057.142 Ft,

- a KEHOP -3.2.1-15-2016-00008 számú projekt keretében a hulladékgazdálkodási rendszer fejlesztésére 2.399.999.988 Ft,

- volt honvédségi bázis átadásának előkészítéséhez 21.887.200 Ft,

- könyvvizsgálói értékbecslés az ÉTV és ÉTCS Kft. üzletrészeinek megvásárlásához 4.998.720 Ft.

Működési támogatásként 700.000.000 Ft érkezett az Önkormányzathoz, amely a 2018. évi működési kiadások finanszírozására szolgál.

A Szociális Gondozóközpont dolgozóinak bérpótlék támogatására 10.538.335 Ft összegű támogatásban részesült az Önkormányzat.

Az említett támogatások a 2017. évi költségvetési rendeletben előirányzatosításra kerültek a megfelelő működési és felhalmozási célú támogatási bevételi rovatokon.

Az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet 2017. december 22-én hatályba lépett módosítása lehetőséget biztosított arra, hogy az önkormányzat az átmenetileg szabad pénzeszközeit állampapír vásárlásával hasznosítsa. A jogszabályban foglalt lehetőséggel élve az önkormányzat 2107. december hónapban 14.711.000.000 Ft összegben vásárolt 6 hónapos lejáratú kincstárjegyet. A kincstárjegyek vásárlására leköthető összeg meghatározása a Modern Városok Programmal összefüggésben várható fizetési kötelezettségek figyelembe vételével történt.

2. Intézményi előirányzat módosítások

Minden intézmény tekintetében beépítésre került a 2017. évi november havi bérkompenzáció összege, és a közcélú foglalkoztatás megvalósításához szükséges költségvetési fedezet.

A Szociális Gondozó Központ költségvetésébe beépítésre került a Magyar Államkincstár által átutalt szociális ágazati pótlék és a bölcsődei pótlék decemberi időszakra vonatkozó összege 7.958.394,- Ft. A pótlékok összegei a kiadási oldalon a személyi juttatás és munkaadói járulék sorokon jelennek meg.

A beruházások kiadási soron a dologi előirányzat terhére 493.511,-Ft került átcsoportosításra.

A dr. Romics László Egészségügyi Intézmény költségvetésében a bevételi oldal az OEP finanszírozás terhére megemelésre került 2.734.278,-Ft-tal, amit a kiadási oldalon a szakdolgozók december havi hóközi kifizetései miatt személyi juttatások és járulékok előirányzati sorain jelenik meg. Az intézmény a dologi kiadások terhére a személyi juttatások és járulék sorra 8. 313.675,-Ft-ot csoportosított át.

Az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény vállalkozási tevékenységének bevétele 63.437.000,-Ft-al megemelésre került , ami a kiadási oldalon a dologi előirányzaton jelenik meg.

Az Intézményi Gondnokság költségvetéséből 46.117. 718,-Ft került elvonásra, melynek oka, hogy az intézmény tervezett saját bevétele az előirányzathoz képest 7.356 .661,-Ft-al nagyobb összegben teljesült. Továbbá a közétkeztetési szolgáltatás kiadási során 47. 939. 200,-Ft-al kevesebb a 2017.december 31. pénzforgalmi teljesítés.

A Magyar Földrajzi Múzeum részére 1.387.280,-Ft plusz forrás került biztosításra az intézményben dolgozó közalkalmazottak december havi jutalmának finanszírozásához. Továbbá a Magyar Államkincstár által átutalt december havi kulturális illetménypótlék előirányzata beépítésre került 331. 842,- Ft összegben.

A Csuka Zoltán Könyvtár költségvetéséből 852. 988,-Ft előirányzat került elvonásra, mivel a személyi juttatások soron biztosított előirányzat nem került felhasználásra, mert az év folyamán az üres álláshelyeket az intézményvezető nem tudta feltölteni.

A Szepes Gyula Művelődési Központ költségvetésében a saját bevétel tervezett összegénél 2 624 435,-Ft-tal több teljesült, ezrét az intézmény részére a dologi kiadások finanszírozásához csak 289 224 Ft plusz finanszírozást kellett a fenntartónak biztosítani.

A Szivárvány Óvoda részére 3. 083. 627,-Ft plusz finanszírozás került biztosításra az intézményben dolgozó közalkalmazottak december havi jutalmának finanszírozásához.

A Kincses Óvoda esetében 7. 400.166,-Ft finanszírozás került elvonásra, melynek jelentős része abból adódik, hogy év közben az üres álláshelyeket az intézményvezető nem tudta feltölteni. Az engedélyezett létszám 122 fő az éves tényleges átlagos statisztikai létszám 119,7 fő volt. személyi juttatások sorain megtakarítás látható, ezért az intézmények kérésére a személyi juttatásból átcsoportosításra került sor a dologi és felhalmozási kiadásokra, hogy az intézmények az óvodai alapfeladat ellátásához szükséges tárgyi eszközöket be tudják szerezni.

Egyéb módosítások tekintetében az intézmények kötelezettségvállalásait és pénzforgalmi teljesítéseit figyelembe véve volt szükség a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításokra.

Összességében az intézmények 5. számú költségvetés módosítása során az Önkormányzat az intézmények részére a kötelező feladatok tekintetében 40. 718. 447,- Ft előirányzatot vont el, az önként vállalt feladatok tekintetében (Magyar Földrajzi Múzeum) 1.843.317,- Ft finanszírozást biztosított.

A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.

A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.

Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést vitassa meg, és az önkormányzat 2016. évi költségvetésének módosítását fogadja el!

Érd, 2017. január 19.

T. Mészáros András

TERVEZET!

ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS

ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSE

__/2018. (__.__.)

önkormányzati rendelete

az Érd Megyei Jogú Város 2017. évi költségvetéséről szóló 3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Érd Megyei Jogú Város 2017. évi költségvetéséről szóló 3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételét 53.571.403.213 Ft-ban, a belföldi értékpapírok bevételeit 1.000.000.000 Ft-ban az előző évi maradvány igénybevételét 3.616.063.347 Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések 108.200.902 Ft-ban, a működési célú hitelfelvételét 1.193.725.647 Ft-ban, a bevételi főösszegét 59.489.393.109 Ft-ban állapítja meg.

A Közgyűlés az Önkormányzat 2017. évi költségvetési kiadásait 43.479.160.061 Ft-ban, működési célú hitel visszafizetését 1.193.725.647 Ft-ban, a belföldi értékpapír vásárlást 14.711.000.000 Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési kötelezettségét 105.507.401 Ft-ban, a kiadási főösszegét 59.489.393.109 Ft-ban állapítja meg.”

2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„3. § (1)A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 6.525.248.910 Ft, ebből

általános tartalék	361.352.624 Ft
céltartalék	6.163.896.286 Ft.”

3. § A rendelet 1-21. melléklete helyébe jelen rendelet 1-21. melléklete lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet	T. Mészáros András
jegyző	polgármester

Bizottsági véleményezés

Pénzügyi és Költségvetési Bizottság

2018.01.23.

10 igen szavazattal, 1 tartózkodás mellett elfogadásra javasolja.