Tisztelt Közgyűlés!

A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2017. évi költségvetéséről szóló 3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom: 

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében: 

„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.” 

A fentiek alapján az Áht. 34. §-ának előírásai szerint elkészítettük  javaslatunkat a 2017. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 6. számú módosítására. 

Az előirányzatok módosítását érintően a bevételi és kiadási előirányzatokat a módosítás keretében valamennyi kormányzati funkció tekintetében a 2017. évi teljesítésekhez igazítottuk, figyelemmel az áthúzódó kötelezettségvállalásokra, amelyek fedezetét a megfelelő előirányzati sorokon biztosítottuk. A teljesítéshez történő előirányzat rendezést lehetőség szerint kormányzati funkción belüli előirányzat átcsoportosítással valósítottuk meg, ahol ez nem volt lehetséges, ott az általános tartalék terhére történt a kiadási előirányzatok rendezése.

A költségvetési rendelet 2017. január 26-ai, 5. számú módosítása óta a költségvetési előirányzatok jegyzői hatáskörben kettő, polgármesteri hatáskörben egy alkalommal kerültek módosításra. 

Az Áht. 30. § (3) bekezdése előírja, hogy a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. A bevételi teljesítési adatok felülvizsgálatát követően csökkentettük a bevételi előirányzatokat azon támogatási jogcímeken, amelyeken  2017. évben az előirányzott teljes összegben nem érkeztek meg, nem folytak be az előirányzott bevételek.

A működési támogatási bevételek 1.400.000.000 Ft helyett 700.000.000 Ft összegben folytak be, így korrigáltuk a megfelelő bevételi előirányzati sort.

A szolgáltatási bevételek előirányzatait növeltük a bérleti díjak és egyéb szolgáltatási sorokon a teljesítési összegeknek megfelelően.

Az Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Önkormányzati Társulás által végrehajtott csatorna közmű beruházás keretében létrehozott vagyonelemek átvételéhez kapcsolódóan az átadó oldalán keletkező Áfa fizetési kötelezettséget a Tagönkormányzatok átvállalják. A vagyonátadáshoz kapcsolódóan az Érdre eső 6.907.846.399 Ft Áfa fizetési kötelezettség és az ügylethez kapcsolódó Áfa visszatérítési bevétel a bevételi és kiadási oldalon egyaránt előirányzatosításra került. Tekintettel arra, hogy 2017. évben az ügylet még „nem teljesült” (nem zárult le), ami azt jelenti, hogy az Önkormányzat NAV-nál vezetett adó folyószámláján az Áfa átvállalásból eredő adókötelezettség és a visszaigénylésből keletkező követelés még nem került összevezetésre, ezért a bevételi és kiadási előirányzatokat is csökkentettük az átvállalt Áfa összeggel. 

A bevételi előirányzatok csökkentésével egyidejűleg a kiadási előirányzatok csökkentésére is sor került a teljesítési adatok figyelembevételével. A kiadási előirányzatok csökkentését az alábbiak szerint hajtottuk végre: 

-          A Modern Városok Program kiadási előirányzatait azoknál a projektelemeknél változatlanul hagytuk, amelyeknél a kapcsolódó bevétel 2017. december 31-ig beérkezett. Ezeknél a projekteknél a 2017. évben nem teljesült kiadásokat a 2018. évre beterveztük, a fel nem használt támogatási bevétel 2017. évi maradványként képezi a fedezetét a 2018.évi kiadásoknak.

-          A 2017. december hónapban a Modern Városok Programmal kapcsolatosan beérkezett bevételeknek megfelelő kiadási összegek a Céltartalékok sorokon szerepelnek, tekintettel arra, hogy ezekből a bevételekből a 2017. évben nem történt felhasználás.

-          A Modern Városok Programon kívüli felhalmozási kiadások előirányzatait a 2017. évben megvalósult beszerzésekre tekintettel pénzforgalmilag teljesített kiadások és a 2017. évi felhalmozási kiadások előirányzatai terhére vállalt kötelezettségek figyelembevételével véglegesítettük.

-          Az önkormányzat dologi kiadásai tekintetében valamennyi kormányzati funkción megvizsgáltuk és ahol szükséges volt, a teljesítési adatokhoz igazítottuk az előirányzatokat, figyelemmel arra, hogy a maradványt terhelő kötelezettségvállalásokra az előirányzat rendelkezésre álljon. 

A Polgármesteri Hivatal tekintetében elsősorban a dologi kiadások előirányzatait csökkentettük, szintén a teljesítési adatok és az áthúzódó kötelezettségekhez szükséges fedezet figyelembevételével. A kiadási előirányzatok csökkentésére tekintettel csökkent az önkormányzati finanszírozási előirányzat 2017. évi összege is, összesen 159.536.391 Ft-tal. 

Az intézményi előirányzatok tekintetében végrehajtott jelentősebb módosításokat az alábbiakban foglaljuk össze:

Érd Megyei Jogú Város fenntartásában lévő intézmények tekintetében a jelen, 2017. évre vonatkozó utolsó költségvetés módosítás során figyelembe vettük a 12 havi pénzforgalmi teljesítéseket, valamint a 2017. évre történő kötelezettségvállalások összegét.

A bevételeket az Áht. 30.§ (3) bekezdése alapján a pénzforgalmi teljesítésekhez képest szükség szerint növeltük, vagy bevétel elmaradás esetén csökkentettük. 

Összességében az intézményeket érintő módosítások keretében a kiadások a kötelező feladatok tekintetében 64.541.901 Ft-tal kerültek csökkentésre, az önként vállalt feladatok kiadásai 56.788 Ft-tal csökkentek. 

A költségvetési főösszeg a módosítások hatására 48.553.907.752 Ft-ra változott, az Általános Tartalék összege 203.720.161 Ft-ra növekedett. 

A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési, illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek. 

A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz. 

Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek figyelembe vételével az előterjesztést vitassa meg, és a város 2017. évi költségvetésének módosítását fogadja el! 

Érd, 2018. február 16. 

 

T. Mészáros András

TERVEZET!

ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS

ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSE

 

__/2018. (__.__.)

önkormányzati rendelete

 az Érd Megyei Jogú Város 2017. évi költségvetéséről szóló

3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 

1. § Az Érd Megyei Jogú Város 2017. évi költségvetéséről szóló 3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételét 42.625.068.463 Ft-ban, a belföldi értékpapírok bevételeit 1.000.000.000 Ft-ban az előző évi maradvány igénybevételét 3.616.063.347 Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezéseket 119.050.296 Ft-ban, a működési célú hitelfelvételét 1.193.725.646 Ft-ban, a bevételi főösszegét 48.553.907.752 Ft-ban állapítja meg.

A Közgyűlés az Önkormányzat 2017. évi költségvetési kiadásait 32.532.753.102 Ft-ban, működési célú hitel visszafizetését 1.193.725.646 Ft-ban, a belföldi értékpapír vásárlást 14.711.000.000 Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési kötelezettségét 116.429.004 Ft-ban, a kiadási főösszegét 48.553.907.752 Ft-ban állapítja meg.”

2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„3. § (1)A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 5.675.022.318 Ft, ebből

általános tartalék

203.720.161 Ft

céltartalék

5.471.302.157 Ft.”

3. § A rendelet 1-21. melléklete helyébe jelen rendelet 1-21. melléklete lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. 

Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet

T. Mészáros András

jegyző

 polgármester